Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.

Közzétéve: http://www.allbest.ru/

Bevezetés

1.3 A banki ügyfelek elszámolásának és készpénzes szolgáltatásának módszertana

2. Elszámolási és készpénzes szolgáltatások elemzése az ügyfelek számára az Uralsib OJSC példáján

2.1 A bank tevékenységének jellemzői

2.2 A bank elszámolási és készpénzszolgáltatási szerkezetének elemzése

2.3 Elszámolási és készpénzes szolgáltatások elemzése a bank jogi személyei számára

2.4 Elszámolási és készpénzes szolgáltatások elemzése a bank magánszemélyei számára

2.5 Banki elszámolási és készpénzes szolgáltatások jutalékbevételeinek és kiadásainak elemzése

3.1 Javaslatok a banki elszámolási és készpénzes szolgáltatások fejlesztésére a vállalati ügyfelek számára

3.2 A banki készpénzkezelési szolgáltatások gazdasági hatékonyságának prediktív értékelése

Következtetés

Felhasznált irodalom jegyzéke

Alkalmazások

Bevezetés

A bankrendszer minden ország gazdaságának szükséges eleme, a gazdaság minden területén az állami gazdaságpolitika legfontosabb irányítója. A bankrendszer pedig éppen a gazdaság valamennyi ágazatával fennálló kapcsolatainak köszönhető, hogy a bankrendszer mindenkor nagy jelentőséggel bírt. A piaci átmenet kapcsán a verseny elemei bekerültek a bankrendszerbe, biztosítva, hogy a bankok a szolgáltatásnyújtás univerzális jellegére, az átfogó ügyfélkiszolgálásra és a működés diverzifikálására összpontosítsanak.

A bankrendszer legfontosabb láncszemei ​​a kereskedelmi bankok. Tevékenységük során az állam pénzforgalmának nagy része közvetített, a kiterjesztett újratermeléshez szükséges tőkeforrások kialakulása a reprodukciós folyamat valamennyi résztvevője – az állam, a gazdálkodó szervezetek, ill. A lakosság. A bankok ugyanakkor hozzájárulnak ahhoz, hogy a nemzetgazdaság legkevésbé hatékony ágazataiból a legversenyképesebb szektorokba áramoljon a tőke.

A bankokon keresztül mobilizálják a beruházásokhoz, innovációk bevezetéséhez, a termelés bővítéséhez, szerkezetátalakításához, lakásépítéshez szükséges tőkét. és készpénz helyett forgalmi hiteleszközök kibocsátása. A bankok szerepe az állami monetáris politika megvalósításában is nagy, mert E politika eszközeit bankokon keresztül hajtják végre.

A gazdasági mechanizmus fejlesztése egyre nagyobb követelményeket támaszt a pénzforgalmi rendszer működésével, a jogi személyek és magánszemélyek elszámolási és készpénzszolgáltatásának megszervezésével szemben. A fizetési forgalom növekedése és az ebből eredő forgalmi költségek emelkedése sürgetően szükségessé teszi a pénzforgalom alapvetően új mechanizmusának létrehozását, amely biztosítja a rohamosan növekvő fizetési igényeket és gyorsítja a pénzforgalmat, miközben csökkenti a pénzforgalmi költségeket és a munkaerőköltségeket.

Ezt a problémát a meglévő pénzformák tömeges felhasználásával nem lehet megoldani, mivel fizikai természetükből adódóan korlátozottak a mobilitásuk, nagy munkaintenzitású pénzügyi számításokat okoznak, amelyek nem biztosítják a fizetési lánc folytonosságát és megnehezítik azt. hogy irányítsák mozgásukat. Megoldásának egyik fő módja a készpénz-helyettesítők széleskörű gyakorlati felhasználása terén a fejlett országok legjobb tapasztalataira épülő, úgynevezett „papírmentes” technológia alkalmazása, illetve ezek automatikus feldolgozását szolgáló speciális technikai eszközök létrehozása.

A külgazdasági szakirodalomban számos publikáció található a banki szolgáltatások hitelezési, elszámolási és egyéb műveletekkel kapcsolatos egyedi problémáiról. Különös figyelmet igényel a fejlett országok banki szolgáltatások fejlesztésének fő tendenciáinak tanulmányozása a gazdasági integráció és a banki tőke koncentrációja körülményei között. A banki szolgáltatások, különösen a készpénz nélküli fizetések és a magánszemélyek számára nyújtott szolgáltatások modern világtapasztalatát nem vizsgálták kellőképpen.

Ebben a dolgozatban az ügyfelek elszámolási és készpénzes szolgáltatásának elméleti alapját hazai és külföldi tudósok munkái képezik: Blomshtein G.D. Nyárok. B.D. "Banki és fizetési rendszer", Balabanova L.K. "Bankok és banki szolgáltatások", Afanasyeva L.P. „A banki alapok” stb.

A dolgozat célja, hogy ajánlásokat dolgozzon ki az Uralsib OJSC elszámolási és készpénzes szolgáltatásainak javítására.

A tanulmány célja alapján a következő feladatokat tűztem ki megoldásra:

1) tanulmányi elszámolási és készpénzes szolgáltatások az ügyfelek számára egy kereskedelmi bankban;

2) tanulmányozza az elszámolási és készpénzes szolgáltatások jogi kereteit;

3) tanulmányozza a banki ügyfelek elszámolási és készpénzszolgáltatásának módszertani alapjait;

4) jellemezze az OJSC URALSIB tevékenységét;

5) elemzi az elszámolási és készpénzes szolgáltatások szerkezetét;

6) elemzi a jogi személyek elszámolási és készpénzes szolgáltatásait;

7) a magánszemélyek elszámolási és készpénzes szolgáltatásainak elemzése;

8) az elszámolási és készpénzes szolgáltatások jutalékbevételeinek és kiadásainak elemzése.

A disszertáció kutatásának tárgya az OJSC URALSIB tevékenysége.

A dolgozat kutatásának tárgya a gazdasági és pénzügyi információk szabályozási dokumentumok, beszámolók és irodalmi források formájában.

A dolgozat megírásakor olyan módszereket alkalmaztunk, mint a mérleg, az összehasonlító és a faktoriális.

A munkavégzés során tanulmányozták a CB OJSC URALSIB-nél az ügyfeleknek nyújtott elszámolási és készpénzszolgáltatások elméleti alapjait, elvégezték az elszámolási és készpénzszolgáltatások elemzését, valamint ajánlásokat dolgoztak ki az OAO URALSIB elszámolási és készpénzszolgáltatásainak javítására. .

1. Kereskedelmi banki elszámolási és készpénzszolgáltatás elméleti és jogi vonatkozásai

1.1 Készpénzes elszámolási szolgáltatások kereskedelmi bankban

1.1.1 A készpénz nélküli fizetések megszervezésének alapjai kereskedelmi bankban

A piacgazdaságban a vállalkozás függetlensége megköveteli a fizetési módok megerősítését, fejlesztését és változatosságát a vállalkozások és a kereskedelmi bankok számára. Az ilyen kapcsolatok monetáris elszámolásokon keresztül valósulnak meg, amely feltétel, amely biztosítja az értékformák változását a pénzforgalom folyamatában.

A készpénzforgalomtól eltérően, amelyben a pénz a fizető pénztárából a címzett pénztárába kerül, a készpénz nélküli pénzforgalom lényege, hogy a fizetések a fizető fél számlájáról a címzett banki számlájára történő átutalással történnek. A bankok számláikon tárolják a vállalkozások pénzeszközeit, jóváírják a számlákon beérkezett összegeket, végrehajtják a vállalkozások átutalására és a számláról történő felvételére vonatkozó megbízásokat, valamint a banki szabályokban és szerződésekben előírt egyéb banki műveleteket. . Az elszámolási résztvevőket kiszolgáló bankok elhelyezkedése szerint helyi és nem rezidensekre oszthatók, ami meghatározza szervezetük sorrendjét.

A készpénz nélküli fizetés a következő feltételekkel történik:

A fizetőnek jogában áll megtagadni a bemutatott dokumentum ellenértékének kifizetését részben vagy egészben jogszabályban vagy szerződésben meghatározott esetekben.

A fizető hozzájárulása vagy utasítása nélkül a pénzeszközök számláiról történő levonása főszabály szerint nem megengedett.

A kifizetések a fizető saját tőkéjéből, és bizonyos esetekben banki kölcsönből és egyéb kölcsönzött forrásokból történnek.

A pénzeszközök csak akkor kerülnek jóváírásra a címzett számláján, ha azt a fizető számlájáról megterhelték.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja által kidolgozott, a pénz és a monetáris dokumentumok mozgását meghatározó dokumentumáramlási szabályok betartása.

A készpénz nélküli fizetések teljes időtartama nem haladhatja meg a két munkanapot az Orosz Föderációt alkotó szervezeten belül, az öt munkanapot az Orosz Föderáción belül.

A nem készpénzes fizetésre vonatkozó monetáris dokumentumoknak meg kell felelniük az Oroszországi Bank által megállapított szabványok követelményeinek. A fizetési bizonylatokat a bank akkor fogadja el teljesítésre, ha azok első példánya a számlavezetésre jogosult két aláírását és egy pecsétlenyomatot tartalmazza, amelynek mintáját előzetesen közölték a bankkal.

Ha a befizetéseket vállalkozó végzi jogi személy létrehozása nélkül, a bank egy aláírással és pecsét hiányában fogadja el a fizetési dokumentumokat.

A kifizető és a pénzeszköz átvevője közötti elszámolásokra vonatkozó kölcsönös igényeket a felek a banki intézmények részvétele nélkül tárgyalják a bíróságon keresztül.

Ha a fizető számláján nincs vagy nincs elég pénz, akkor a fizetési sorrendben probléma adódik. 1989-ig szelektív fizetési rend volt az iratokért. Előírta, hogy a bizonylatokon szereplő üzleti ügyletek jellegétől függően minden befizetést öt sorba csoportosítanak, a sorban belül pedig - határidők szerint. Minden további kiemelt csoport kifizetése az előző csoportok kifizetéseinek teljes visszafizetése után történt. Ez a szabály azokra az esetekre is vonatkozott, amikor egy korábbi csoport dokumentumait később nyújtották be fizetésre, mint a későbbieket. Ez nem járult hozzá a fizetési fegyelem erősítéséhez, és gyengítette a vállalkozás érdekét az összes kötelezettség időben történő visszafizetésében, mivel saját szükségleteinek kielégítése (a bérek és a költségvetésbe történő befizetések) az első pénzbevételtől kezdve történt. Feltételezték, hogy a választási prioritás biztosítja a munkavállalók és az állam érdekeit, mivel előírja a bérek kiemelt kifizetését és a pénzeszközök költségvetési átutalását. Nem vették azonban figyelembe, hogy az anyagokat és berendezéseket szállító vállalkozásoknak is időben kell fizetniük a béreket, hozzájárulniuk a költségvetéshez stb.

1990-ben a választási elsőbbséget felváltotta a naptári prioritás, amely a kifizetések jellegétől függetlenül szigorú fizetési sorrendet írt elő. Ez azt jelentette, hogy a bankszámlára beérkező pénzt valamennyi szállító követelésének kielégítése után bérfizetésre, anyag- és szolgáltatásfizetésre, bankkal szembeni tartozásokra lehetett fordítani, amelyek kifizetése a munkabér kifizetése előtt esedékes volt.

1992 közepe óta eltörölték a naptári rendet, és a fizetők megkapták a jogot, hogy maguk határozzák meg számláikról a fizetési sorrendet.

Első ránézésre a fizetők ilyen jogának biztosítása leginkább a piaci viszonyoknak felel meg, hiszen a választási vagy naptári prioritástól eltérően kiterjeszti függetlenségüket. Ez azonban a gyakorlatban a partnerek egyenlősége elvének megsértésével járhat: a fizető fél saját belátása szerint előnyben részesíthet egyes vállalkozásokat mások kárára, amelyeknek hosszú lejáratú kötelezettségei vannak.

1992-1995 között. Az orosz kormány különböző döntéseket hozott a fizetési rend szabályozására. 1995-ben prioritást állapítottak meg a sürgős szükségletek forrásainak kifizetésére, a költségvetési befizetésekre és a költségvetésen kívüli állami forrásokra. Minden egyéb kifizetés az elszámolási bizonylatok bankhoz történő naptári beérkezésének sorrendjében történt, azaz. amikor a kifizetések esedékessé válnak. A kifizetések a számlatulajdonos beleegyezésével (elfogadásával) történnek, azonban bizonyos esetekben megengedett a fizető számlájáról történő közvetlen megterhelés is. Az ilyen leírást a felek közötti elszámolási formaként használják fel megállapodás alapján, valamint a jogalkotási aktusokban előírt esetekben. A pénzeszközök közvetlen leírásának joga különösen a szállítót illeti meg a szolgáltatott elektromos és hőenergia, a vízellátás (kivéve a lakás- és kommunális szolgáltatások, a költségvetési szervezetek és a lakosság), valamint az atomerőművek által szolgáltatott villamos energia postai, távíró- és telefonszolgáltatások számára, hírközlési vállalatok által biztosított. A számláról történő közvetlen terhelés formájában történő elszámolásra vonatkozó rendelkezés egyéb esetekben is szerepelhet a szerződésben.

A bankok széles körben élnek a hitelszerződések megkötésekor a hitelfelvevő számlájáról a pénz közvetlen megterhelésének jogával a lejárt hitelek törlesztésére. Ha jogszabály nem írja elő a csoportos beszedési megbízást, akkor a fizetőt illeti meg a beszedési feltétel szerződésbe foglalása vagy mellőzése. Azzal, hogy a fizető félnek biztosítja a számlájáról való pénzeszközök ilyen módon történő leírásának jogát, a fizető saját számlája és az azon tárolt pénzeszközök feletti rendelkezési jogkörét gyakorolja.

A beszedési megbízás jogának biztosítása a pénz címzettjének a fizetőt meglehetősen hátrányos helyzetbe hozza. A gátlástalan hitelezőnek megfelelő indok hiányában is lehetősége van összegeket leírni a számláról.

Ezenkívül a szerződés teljesítésének szakaszában olyan körülmények merülhetnek fel, amelyek általában feljogosítják a fizetőt a követelés kifizetésének megtagadására (a szerződés hatálya alá nem tartozó áruk szállítása, valamint rossz minőségű áruk stb.), de csoportos beszedési megbízás esetén a pénzeszközök leírásának felfüggesztése lehetetlen. Az indokolatlanul leírt pénz visszaállítása a címzett hozzájárulása hiányában csak bírósági határozattal történik.

Ha a fizető fél és partnere - a hitelező - a közöttük kötött szerződésben olyan feltételt kötöttek ki, amely a hitelezőnek jogot ad az őt megillető összegek elfogadás nélküli leírására, a fizető félnek megfelelő megállapodást kell kötnie a szolgáltató kereskedelmi bankkal. azt. Csak ilyen megállapodással valósítható meg a szerződésben vagy kiegészítő megállapodásban előírt elszámolási mechanizmus.

A bankhoz intézett levélben vagy a bankszámlaszerződés szövegében fel kell tüntetni, hogy melyik hitelezőnek van joga vitathatatlanul összegeket leírni az adóstól, és milyen termékekre (árukra, nyújtott szolgáltatásokra, elvégzett munkákra stb.) vonatkozóan.

Ezekben az esetekben a kereskedelmi banknak, amikor a hitelező azon jogáról dönt, hogy vitathatatlanul leírja a pénzeszközöket az adóstól, a fizető meghatározott levelére vagy a bankkal kötött megállapodásra kell támaszkodnia.

A csoportos beszedési megbízás magában foglalja azt a jogot is, hogy vitathatatlanul beszedjen pénzt a bankszámlákról. Ez a jog az adó- és pénzügyi hatóságokat a költségvetésbe be nem fizetett összegek és a megfelelő pénzbírságok tekintetében illeti meg. Ezeknek a szerveknek joguk van vitathatatlanul pénzeszközöket kivonni az adósok számláiról, akiknek pénzt kell fizetniük egy olyan vállalkozásnak, amelynek lejárt tartozása van a költségvetéssel szemben.

A nyugdíj-, egészségbiztosítási, árszabályozási és egyebek állami hatóságai szintén jogosultak arra, hogy erőszakkal behajtsák a nekik járó tartozást.

Ezen túlmenően, az ipari és műszaki célú termékek, valamint a fogyasztási cikkek szállításáról szóló Szabályzat értelmében a rossz minőségű szállítás költségét és az ennek megfelelő bírság összegét vitathatatlanul a gyártótól beszedik. Ez a rendelkezés részletes eljárásokat ír elő az ilyen műveletek végrehajtására.

A kereskedelmi bankkal szemben az elszámolási tranzakciók teljesítésével kapcsolatos követelések közvetlenül a jogsértést elkövető bankhoz kerülnek megküldésre. A tulajdonos számlájáról való idő előtti (legkésőbb a vonatkozó dokumentum kézhezvételét követő napon) vagy hibás terhelések, valamint a tulajdonost megillető összegek bank általi jóváírása esetén a tulajdonos jogosult a banktól fizetést követelni. a javára a késedelem nélkül jóváírt (leírt) összeg 0,5%-ának megfelelő összegű pénzbírságot szabott ki minden késedelem napjára.

A bank és a pénzforgalmi számla tulajdonosa közötti megállapodás eltérő összegű bírságról és az elszámolások során elkövetett jogsértések szankcionálásának rendjéről is rendelkezhet. 1992-ben a bankok kiszabták és beszedték ügyfeleik számláiról a késedelmes fizetések miatti bírságot.

1992 júliusa óta a bankok mentesülnek az elszámolási késedelem miatti kötbér felhalmozási és behajtási kötelezettsége alól. A vevő (fizető) az elszámolási késedelemért kötbért fizet a közte és a szállító közötti megállapodásban előírt módon. A kötbér az elszámolások késedelme minden napra 0,5% naponta, kivéve, ha a felek megállapodása ettől eltérő összeget tartalmaz.

1.1.2 A készpénz nélküli fizetések megszervezésének elvei kereskedelmi bankban

A gazdasági irányítás adminisztratív-parancsnoki rendszeréről a piaci kapcsolatokra való áttérés egy új, kétszintű bankrendszeren alapuló fizetési rendszer létrehozását tette szükségessé. Szükséges volt a különböző gazdálkodó egységek pénzügyi forrásainak elkülönítése, elkülönítése, önálló kereskedelmi bankok létrehozása, valamint levelező kapcsolatok bevezetése közöttük és a vállalkozások között.

A készpénzes elszámolások szervezeti formáiban minőségi változások következtek be az összes piaci szereplő gazdasági aktivitásának növekedése, valamint a tranzakciók számának és volumenének bővülése miatt. Hatalmas számú új kereskedelmi struktúra jelent meg, ami hatással volt a fizetési rendszer egészének kiszolgálásához kapcsolódó dokumentumforgalom meredek növekedésére. A fizetési rendszer átalakítása megkövetelte a készpénz nélküli fizetések szervezési elveinek megváltoztatását, valamint új fizetési formák és fizetési módok alkalmazását.

A nem készpénzes fizetések világosan szervezett rendszere nagy jelentőséggel bír súlyos nemfizetési válsághelyzetben, amikor egy hatalmas kölcsönös adósság, bármely kapcsolaton belüli késedelmes fizetés nagyszámú gazdálkodó szervezet munkáját érinti, ami a leginkább érinti. termelési és kereskedelmi tevékenységük fontos mutatói.

Bármely vállalkozás vevőként és eladóként is végrehajt pénzügyi tranzakciókat. A vállalkozás pénzbeli elszámolásokat is végez a dolgozókkal és alkalmazottakkal, valamint elszámol a költségvetéssel és a kereskedelmi bankkal. Az összes készpénzes fizetés összessége alkotja a fizetési forgalmat. A vállalkozások fizetési forgalmának jelentős része készpénzmentesen történik, azaz. bejegyzések (könyvelések) készítése bankszámlákon. A készpénzt elsősorban olyan fizetési műveleteknél használják fel, amelyekben a lakosság vesz részt, valamint kis összegű elszámolásoknál.

A nem készpénzes fizetések széles körben elterjedtek a bankrendszer fejlesztésében, és számos előnnyel rendelkeznek a készpénzes fizetéssel szemben.

A megszakítás nélküli fizetést a készpénz nélküli fizetések szervezésének alábbi alapelvei biztosítják.

1. Minden vállalkozás és szervezet köteles pénzeszközeit bankszámlán tartani. A vállalkozások pénztáraiban csak kis mennyiségű készpénzt szabad hagyni a megállapított normákon belül.

2. A készpénz nélküli fizetések túlnyomó többségét bankon keresztül kell teljesíteni.

3. A fizetési késedelem elkerülése érdekében a fizetési felszólítást az áru szállítása előtt vagy után kell benyújtani. Fizetési válsághelyzetben azonban a legtöbb beszállító előleget követel – az áruk kiadása előtt előre kap pénzt.

4. Az ügyfelek bankszámlájáról fizetés csak az ügyfelek hozzájárulásával történik. Ez a fontos feltétel megakadályozza, hogy a bank rendelkezzen az ennél a banknál számlát nyitott gazdasági társaságokhoz tartozó pénzeszközökkel.

5. Számos fizetési mód és fizetési mód létezik, amelyeket a vállalkozások saját belátásuk szerint választhatnak.

Ezen elvek betartása lehetővé teszi a nem készpénzes fizetések alkalmazását a piacgazdaság fejlődésének fontos eszközeként.

Míg a fizetés nem készpénzben történik, pl. a pénzt az egyik számláról megterhelik, és egy másik bankszámlán jóváírják, a pénzeszközök bankokban helyeződnek el, és hitelforrásokká válnak.

A nem készpénzes fizetések a készpénzes fizetéshez szükséges nagyszámú bankjegy nyomtatási, tárolási, szállítási és újraszámítási többletköltségei révén csökkentik a forgalomba hozatali költségeket. A készpénz nélküli fizetés ugyanakkor a bankok zavartalan működésével lehetővé teszi a fizetési forgalom jobb szabályozását, végső soron a forgóeszköz forgalmának és a fizetések lebonyolításának felgyorsítását.

Megjegyzendő, hogy a polgárok személyes tulajdonát képező és bankszámlákon megtakarítás formájában tárolt pénz a készpénz nélküli forgalomban is részt vehet. A háztartási kiadások készpénz nélküli kifizetése betétszámláról teljesíthető. Ezekben az esetekben a készpénzes fizetés nem készpénzes fizetéssel történő helyettesítése szintén csökkenti a forgalmazási költségeket.

A készpénz nélküli fizetések alapja a bankközi fizetés. Jelenleg a szakmaközi forgalom és a levelező számlák (levelező számlák) elszámolási rendszere alapján épülnek fel.

A szakmaközi forgalmi rendszeren (IFO) keresztül főként saját MFO-számlával rendelkező jegybanki intézmények részére történik a kifizetés. Minden fizetési bizonylaton ennek a számnak a feltüntetésével a banki alapítás elősegíti a gyors elszámolásokat. Az MFO-kat úgy kell végrehajtani, hogy biztosítsák a pénzeszközök biztonságát, megelőzzék a hibákat, a dokumentumok mozgásához való jogosulatlan hozzáférést, valamint a pénz rossz címre történő küldését. Ezért az MFO rendszerben minden kezdeti művelet megduplázódik egy válaszjellel (van egy kezdeti MFO és egy válasz MFO fogalma), és speciális mérlegszámlák vannak allokálva a bankok mérlegében, amelyek tükrözik a kezdeti és a választ. forgalom.

Az MFO-t indító bankintézet utasításokat küld egy másik intézménynek a pénzeszközök jóváírására és terhelésére. Ezt a megrendelést tanácsadásnak nevezik. Vannak jóváírások (pénzátutalások) és terhelési feljegyzések (a pénzeszközök leírása). Az értesítőt átvevő bankintézetnél visszaküldési tranzakció történik, amely igazolja, hogy a beérkezett értesítőt végrehajtásra elfogadták. A bankok rendszeresen figyelemmel kísérik a kezdeti és a válaszforgalom egybeesését, ami megegyezik egymással.

A kereskedelmi független bankok létrejöttével szükségessé vált a bankközi elszámolások kiegészítése egy másik elemmel - az egyes kereskedelmi bankok számára a jegybankban nyitott levelező számlákon (levelező számlákon) történő elszámolásokkal. Helyileg a Központi Bankot készpénzelszámolási központok (RCC) képviselik, amelyekben levelező számlákat nyitnak a kereskedelmi bankok számára. Ahhoz, hogy a vevőktől pénzt kapjanak az eladott árukért, a vállalkozásoknak mind az MFO RCC számát, mind a bankjuk levelező számlaszámát fel kell tüntetniük a fizetési bizonylatokon. Az RCC egy kereskedelmi bank számára olyan, mint egy kereskedelmi bank a vállalkozó számára. A kereskedelmi bank rendelkezésére álló pénzt az RCC levelezőszámláján helyezik el.

A bank az RCC-n keresztül kölcsönös elszámolásokat hajthat végre más bankokkal, általában csak a rendelkezésre álló pénzeszközök keretein belül. Egyes bankok ilyen források hiányában nem tudnak időben pénzt utalni ügyfeleik nevében. A bankok 1994-ig az RCC által kibocsátott kölcsönt használhattak elszámolásokhoz a levelezőszámla terhelési egyenlegének fedezésére. Ha gyakran fordul elő terhelési egyenleg, a bank nem tud normálisan működni. Minden kereskedelmi banknak bele kell illeszkednie a rendelkezésre álló passzív erőforrásaiba, pl. ne engedjen terhelési egyenleget a levelező számlán.

Ennek a megrendelésnek a biztosítására a következő fizetési mód került kialakításra a banki bizonylatok levelező számláiról. Kereskedelmi banki levelezőszámláról történő kifizetések, beleértve a kötelező tartalékalapba történő pénzeszközök átutalását is, az ezen a számlán lévő, a munkanap eleji pénzeszköz egyenlegének keretein belül történnek. Ha technikailag lehetséges, hogy az RCC az adott munkanapon kereskedelmi bank javára kapott összegeket rögzítse, akkor a kereskedelmi banki levelezőszámlán ezen összegek figyelembevételével lehet műveleteket végezni. A kereskedelmi banki levelezőszámláról a rajta lévő pénzeszközök egyenlegén belüli kifizetések eljárása valamennyi kereskedelmi bank fióktelepének levelező alszámlájára vonatkozik.

A nem készpénzes fizetések szükségszerűen két (vagy több) gazdálkodó szervezetet és egy bankot foglalnak magukban.

A fizetési forgalom bankok általi kiszolgálása abból áll, hogy a megfelelő összegeket e számlák eszközeiben vagy forrásaiban tükrözik. Minden gazdasági és gazdálkodó szervezet bankokban tárolja pénzeszközeit. A hatályos gazdasági jogszabályok előírják, hogy a bankok az ügyfelek pénzeszközeit számlán fogadják és tárolják, valamint az ő utasításukra teljesítik az elszámolási, hitel-, készpénz- és egyéb banki műveleteket.

A vállalkozói tevékenységet folytató jogi személyek és állampolgárok jogosultak számlát nyitni a bejegyzésük helye szerinti bármely bankban, vagy a bejegyzés helyén kívüli bankban az utóbbi hozzájárulásával. A jogi személyek kötelesek a rendelkezésre álló pénzeszközöket bankban tartani. Az ügyfél bíróságon fellebbezhet azon bank indokolatlan megtagadása ellen, amelynek alapszabálya rendelkezik a vonatkozó banki műveletek végrehajtásáról, hogy elfogadja az ügyfél pénzeszközeit tárolásra és számlanyitásra.

A bank és az ügyfél között a készpénzes elszámolási szolgáltatásokra vonatkozó megállapodás jön létre, megfelelő bankszámla nyitásával. A megállapodás értelmében a bank vállalja, hogy az ügyfél számláján pénzeszközöket tárol, a számlára beérkezett összegeket jóváírja, teljesíti az ügyfél pénzátutalásra és -felvételre vonatkozó megbízásait, valamint elvégzi a jogszabályban az ilyen típusú számlákra előírt egyéb banki műveleteket. , banki szabályok és megállapodás.

A számlanyitáshoz regisztrációs kérelmet, valamint aláírás- és pecsétmintákkal ellátott, közjegyző által hitelesített kártyát kell benyújtani a bankhoz. A bankban nyitott számlák nyilvántartása (vagy a tranzakciók tükrözése egy gép elektronikus memóriájában) egy gazdálkodó szervezet pénzforgalmát tükrözi.

A bank felhasználhatja az ügyfél számláján rendelkezésre álló pénzeszközöket, garantálva azok rendelkezésre állását a számlán történő követelések esetén. Az ügyfélnek joga van ezeket az alapokat kezelni és bevételt (kamatot) kapni utánuk. A banknak nincs joga meghatározni és ellenőrizni az ügyfél pénzeszközeinek felhasználási irányát, valamint jogaira vonatkozó egyéb korlátozásokat, amelyekről törvény vagy megállapodás nem rendelkezik. Az ügyfél rendelkezése nélkül a számlán lévő pénzeszközök megterhelése csak bírósági vagy választottbírósági határozattal engedélyezett, hacsak jogszabály másként nem rendelkezik.

A bank garantálja az ügyfélszámla titkosságát. A számlák állapotáról és az azokon lebonyolított tranzakciókról a bank tájékoztatása az ügyfél hozzájárulása nélkül nem megengedett, kivéve a jogszabályban meghatározott eseteket.

A bankszámlaszerződés az ügyfél kérelmére és a jogszabályban meghatározott egyéb okok miatt megszűnik. A bankszámlán történő tranzakciók hiánya nem jelenti a szerződés felbontását.

A banki könyvelésben az ügyfél számlájára történő pénz beérkezése a számla jóváírási oldalán jelenik meg, a mindenkori egyenleg pedig a hitelegyenleget. A számla kiadásai terhelési forgalomként jelennek meg. Általános szabály, hogy az ügyfelek folyószámláinak egyenlegét jóvá kell hagyni.

A készpénz nélküli fizetések megszervezésének mechanizmusa nem valósulhat meg olyan automatikusan, hogy az mindenképpen pótolja a gazdálkodó szervezet hiányzó forrásait. A nem készpénzes forgalmat és a banki hitelezést úgy kell megszervezni, hogy ne kerüljenek kibocsátásra túlzott mértékű forgalomba hozatalt igénylő nem készpénzes források, amelyek bizonyos feltételek mellett az infláció növekedésének tényezőivé válhatnak. Ez azt jelenti, hogy a hitel- vagy számlatartozások nem téríthetik meg azokat a pénzeszközöket, amelyek veszteségek és rossz gazdálkodás, a kereskedelmi tevékenység elveinek megsértése miatt vesznek el. Ha egy cég nem teljesít jól, és nincs elég pénz a bankszámláján, akkor természetesen nem tudja időben fizetni a tartozásait. Ebben az esetben a bank csak akkor tud hitelt kiadni, ha számos feltétel teljesül (garancia mellett, hosszan lejárt hitelek hiányában stb.).

Az elszámolási számlák mellett folyószámla is nyitható bankokban (általában fióktelepek, képviseletek, osztályok és a vállalkozások egyéb különálló részlegei, valamint a szövetkezet fiókjai és képviseletei számára).

1.1.3 A készpénz nélküli fizetési módok

Az üzleti tranzakcióban résztvevőknek joguk van a készpénz nélküli fizetés bármely formáját választani, figyelembe véve az egyes üzleti tranzakciókat. A teljes elszámolási rendszer úgy van kiépítve, hogy kedvező feltételeket teremtsen a fizetések lebonyolítására és a pénzforgalom felgyorsítására. A fizetési késedelem megfosztja a szállítókat az árbevételtől, és megnehezíti a termelési és üzleti feladatok elvégzését. A késedelmes fizetések esetén a vevők tartozást alakítanak ki, és megsértik a legfontosabb üzleti elveket.

Fizetési megbízásos elszámolások. A fizetési megbízás egy olyan dokumentum, amely egy vállalkozástól az őt kiszolgáló kereskedelmi bankhoz intézett, meghatározott összeg számlájáról történő átutalására vonatkozó megbízását jelenti. A megrendelés 10 napig érvényes, a kiállítás napját nem számítva.

A kereskedelmi bank csak akkor fogad el fizetési megbízást a fizető féltől teljesítésre, ha a folyószámláján pénz van. Ha nincs pénzeszköz a fizetésre, és a bank nem tartja lehetségesnek hitelt a cégnek, akkor a dokumentumokat visszaküldik. Egységes állandó ellátás mellett a beszállítók és törzsvásárlók közötti elszámolások ütemezett fizetési sorrendben, fizetési megbízás segítségével történnek.

Az ilyen fizetések teljesítésekor a fizető a megbízást három példányban nyújtja be bankjának. A fizető bankjától származó dokumentumok a címzettet kiszolgáló bankintézethez kerülnek megküldésre. Ebben az esetben a fizetési megbízásban meghatározott pénzeszközöket a fizető folyószámlájáról levonják, és a címzett bankjához küldik jóváírásra a fizető számláján. A fizetési megbízás kézhezvételekor a címzett bankja átutalja a fogadott pénzeszközöket a címzett folyószámlájára.

A fizetési megbízással történő elszámolás lehet sürgős, korai vagy halasztott. A sürgős fizetések magukban foglalják a szállítást követő azonnali fizetéseket, pl. az áruk közvetlen átvételével, valamint a nagy tranzakciók részleges kifizetésével. Előre és halasztott fizetés a felek pénzügyi helyzetének sérelme nélkül szerződéses jogviszony keretében lehetséges.

Fizetés csekkel. Az elszámolási csekket a nyújtott áruk és szolgáltatások kifizetésére használják, és egy külön csekkszámlán elhelyezett (speciálisan félretett) pénzeszközökből fizetik ki. A csekk befizetése a fiók folyószámlájáról is lehetséges, de legfeljebb a bank által garantált összegnél (a csekkfüzet kiadásakor egyeztetve a fiókkal). Ebben az esetben a bank garantálni tudja a kifizetést átmeneti forráshiány esetén a kiutalt kölcsön révén. A bankgaranciák összege, amelynek keretein belül csekk befizethető, külön mérlegen kívüli számlán kerül elszámolásra.

A csekkfüzet megszerzéséhez a vállalkozásnak egy vagy két példányban kérelmet kell benyújtania, ha a fizetést a bank garantálja. A kérelmet olyan személyek írják alá, akik jogosultak a folyószámláról pénzeszközök kezelésére. Az alkalmazásban fel kell tüntetni a számlaszámot, amelyről a csekkeket be kell fizetni. Az előre letétbe helyezett csekkek kiállításakor ez az összeg megjelenik a folyószámlán. A befizetett összegű csekkek kifizetésének biztosítása érdekében a csekk kiállítása iránti kérelemmel együtt a kérelmezőnek fizetési megbízást kell benyújtania a csekkszámláról a csekkszámlára történő átutalásra.

A csekk ügyfél részére történő kiállítása előtt a bank köteles a csekk minden adatát kitölteni, hogy a jövőben mind a címzett, mind a bank rendelkezzen minden szükséges adattal a készpénzes fizetés helyes lebonyolításához. A kitöltött csekket a kifizető a szolgáltatást nyújtó vagy az árut átadó gazdálkodó szervezetnek adja át. A szállító a beérkezett kitöltött csekkeket átutalja bankjának, hogy pénzt szedjen be a fizetőtől. A csekk átvételekor a bank a csekk összegét jóváírja a címzett bankszámláján. A dokumentumokat ezután elküldik a fizető fél bankjába a folyószámla megterhelésére.

Csekkkel történő fizetéskor korlátozott csekkkönyvek használhatók, ezek kibocsátásakor a bank külön számlán előre utalja a pénzt. Egy ilyen könyv borítóján fel van tüntetve a határ, azaz. korlátja annak az összegnek, amelyre csekket lehet írni. Korlátozott csekkkönyvekből történő csekken történő fizetés esetén a pénzt csak azután kell jóváírni a címzettnek, miután a fiók számlájáról kivont összeg beérkezett. A korlátozott csekkfüzet csekkjével kifizetett ügyfél azt bemutatja kereskedelmi bankjának, amely a csekket postai úton elküldi a fizető bankjának. Ott ezen dokumentum alapján a pénzt kivonják és átutalják a kedvezményezett bankjába.

Figyelni kell az érvénytelen csekkekre, amelyeket akkor mutatnak be, ha a fiók számláján nincs fedezet, és a bank nem garantálta előre a fizetésüket. Érvénytelennek minősül a csekk akkor is, ha a bank által garantált összeget túllépik, vagy ha azt a garanciafizetés megtagadásáról szóló értesítés elküldésének időpontja után bocsátják ki.

Fizetés akkreditívvel. A kereskedelmi banknak az ügyfél nevében felmerülő kötelezettségét, hogy a szerződéses feltételek teljesítését igazoló dokumentumok alapján a szállítónak fizetést teljesítsen, akkreditívnek nevezzük.

Ezzel a fizetési móddal a fizetés nem a vevőt kiszolgáló banknál, hanem a szállító telephelyén történik. A fizetéshez a vevő megkeresi a bankot egy kérelemmel, amely kéri, hogy a számlájáról elkülönítsenek pénzt fizetésre. Következésképpen egy akkreditív esetén a vásárolt áruk kifizetésére szolgáló összeget előre elkészítik, és általában egy akkreditív számlán helyezik el. A fizető-vevő nevében az akkreditívet megnyitó bank (kibocsátó bank) utalja át a pénzt a szállító bankjának. A pénz jóváírása a szállító számláján csak az akkreditívben meghatározott összes feltétel teljesülése esetén történik.

Az akkreditívet közvetlenül a pénz szállítóját-átvevőjét kiszolgáló bank hajtja végre.

A modern gyakorlatban a következő típusú akkreditívek használatosak: fedezett (letétbe helyezett), fedezetlen (garantált), visszavonható és visszavonhatatlan.

Fedezett (letétbe helyezett) akkreditívvel a kibocsátó bank a fizető saját tőkéjét vagy a részére kiadott kölcsönt a szállító bank (végrehajtó bank) rendelkezésére bocsátja.

Fedezet nélküli (garantált) akkreditív akkor vehető igénybe, ha két fizető ügyfeleket kiszolgáló banknak van levelező számlája egymással. Ezután az akkreditívet meg lehet nyitni a végrehajtó banknál, feljogosítva a banknak, hogy az akkreditív teljes összegét leírja a kibocsátó bank által vezetett számlájáról.

A visszavonható akkreditívet ma már ritkán alkalmazzák az elszámolásokban, mivel annak feltételeit a kibocsátó bank a szállítóval való előzetes egyeztetés nélkül módosíthatja, vagy felmondhatja. A fizető minden megbízást a visszavonható akkreditív feltételeinek megváltoztatására a szállítónak csak a kibocsátó bankon keresztül adhat, amely értesíti a végrehajtó bankot, és az utóbbit a szállítótól. A kijelölt bank azonban köteles fizetni a szállító által kiállított és a szállító bankja által elfogadott akkreditív feltételeinek megfelelő dokumentumokért az akkreditív módosításáról vagy törléséről szóló értesítés kézhezvétele előtt.

A visszavonhatatlan akkreditívet meglehetősen gyakran használják, amely határozott kötelezettségvállalást jelent a bank számára, hogy az akkreditív alapján teljesíti a kifizetéseket, ha annak minden feltétele teljesül. A visszavonhatatlan akkreditívet nem lehet módosítani vagy felmondani annak a szállítónak a hozzájárulása nélkül, akinek javára azt felbontották. A szállító azonban idő előtt megtagadhatja az akkreditív felhasználását, ha ezt az átadás feltételei előírják.

Az országon belüli fizetéskor az akkreditív csak egy szállítóval való elszámolásra szolgál, érvényességi idejét a megbízó és a szállító közötti megállapodás határozza meg. Az akkreditív szerződésen általában szerepel: a kibocsátó bank neve; az akkreditív típusa; a szállító értesítésének módja az akkreditív megnyitásáról; a szállító által a pénzeszközök átvételéhez benyújtott dokumentumok teljes listája; az áruszállítást követő fizetési dokumentumok benyújtásának határideje.

A fedezetlen (garantált) akkreditíveket a kibocsátó bank a vevővel kötött megállapodás alapján nyitja meg, a szállítót kiszolgáló másik bankkal kialakított levelező kapcsolatának megfelelően.

Az akkreditív megnyitásához a megbízónak be kell nyújtania bankjához (kibocsátó bankhoz) az előírt űrlapon egy olyan adatjegyzéket tartalmazó kérelmet, amely lehetővé teszi a szállító és a megbízó közötti megállapodás teljességének ellenőrzését. Az elszámolási kapcsolatok gyakorlatában az „okmányos akkreditív” kifejezést használják.

A pénz átvételéhez a szállító a bank rendelkezésére bocsátja az akkreditív-igénylés valamennyi feltételének teljesülését igazoló dokumentumokat (számlanyilvántartások stb.). Azokban az esetekben, amikor a feltételek elfogadásról rendelkeznek, pl. a meghatalmazott vevő előzetes hozzájárulása, majd az elfogadó aláírás meglétét ellenőrzik. Nem fogadják el fizetésre azokat a számlák nyilvántartását, amelyek nem tartalmazzák a fuvarokmányok számát és a szállítmány típusát, amelyen a rakományt küldték.

A beszállító bankjánál fennálló számlanyilvántartásokat három példányban nyújtják be, amelyek közül az egyiket a könyvelési bejegyzések készítésekor emlékmegbízásként használják fel, a másikat nyugtaként adják át a szállítónak, a harmadikat pedig banki jelzéssel a a kibocsátó bank a fizető részére történő kézbesítéshez.

A szállító bankjánál felbontott akkreditívet a futamidő lejártával lezárják, amelyről a kibocsátó bank értesít. Ha a szállítóval szemben követelések merülnek fel, azokat az elszámolási ügyletben részt vevők a bank közreműködése nélkül veszik figyelembe.

Ennek a fizetési módnak az az előnye, hogy nem késik a termékek és szolgáltatások fizetése, az összeget előre elkészítik, és a pénz átvevője biztos abban, hogy a neki járó pénzt azonnal megkapja, akár aznap a szállításról.

Vannak azonban bizonyos sajátosságok a fedezetlen akkreditívekkel történő elszámolásokban - a végrehajtó bankban a szállítónak történő termékek kifizetése nem az előre lefoglalt pénzeszközök terhére történik, hanem csak akkor, ha a végrehajtó bank és a levelező bank között létrejött a levelező kapcsolat. a kibocsátó bank.

Fizetési igények-megbízások számításai. Ebben a modern fizetési formában a szállító követeli, hogy a vevő a neki megküldött elszámolási dokumentumok alapján fizesse meg a szállított termékek vagy az elvégzett munka költségét.

A fizetési felszólításokat-megbízásokat meghatározott nyomtatványokon adják ki, és a szállítási dokumentumokkal és számlákkal együtt elküldik a vevő bankjába. A bank a dokumentumokat átadja a fizetőnek, aki a megbízás-megbízás valamennyi példányára rányomja a bélyegzőjét és átadja a banknak. A bank, miután megkapta ezeket a lényegében elfogadott dokumentumokat, megterheli a fizető fél számláját. A tranzakció lebonyolítása után a dokumentumok tárolásra kerülnek a „napi dokumentumok” közé. A dokumentumok második példányát elküldik a szállítót kiszolgáló banknak.

Azt a határidőt, amelyen belül a megbízó a szállítótól beérkezett követeléseit be kell nyújtania a banknak, a szerződő felek határozzák meg. Ha pénzt kell átutalni távírón, akkor a kérelem-utasítás minden példányán külön jelölést kell tenni: „távirati átutalás”. Természetesen a fizetési felszólítást-megbízást a fizető fél bankja csak akkor teljesíti, ha van pénz a számláján. Ha a fizető fél a fizetést részben vagy egészben megtagadja, a vitát a felek közvetlenül rendezik a megállapodásban meghatározott módon és határidőn belül. A megállapodás előírhat felelősséget az iratok és a fizetési utasítások bankhoz történő késedelmes benyújtásáért. Az igényekre-megrendelésekre vonatkozó számítások lényegében közel állnak azokhoz a számításokhoz, amelyek biztosítják a kötelező fizetést, ha van pénz a vevő számláján.

Fizetési követelmények számítása. A fizetési követelményeket széles körben alkalmazzák az elfogadó fizetési módban, amikor a fizetés nem történik azonnal az áru kiszállítása és a szállítási okmányok kiállítása után. Az áru kiszállítását követően a szállító megfelelő példányszámban kiírja a fizetési kérelmeket és benyújtja azokat átvételre. Az áruk vagy szolgáltatások fizetése a vevőt kiszolgáló banknál történik.

A fizetési kérelem tartalmazza az összes szükséges adatot annak meghatározásához, hogy milyen árut szállítottak ki, milyen minőséget, árat, szállítási időt és o.a. A szállító ezeket a dokumentumokat nem saját maga küldi meg a fizetőnek, hanem utasítja bankját a fizetés beszedésére. Következésképpen a szállító az elkészített dokumentumokat benyújtja bankjának, és utasítást ad arra, hogy a fizetőtől pénzt szedjen be. Ez a rendelés gyűjtés. Az átvételre átvevő bank vállalja, hogy azokat időben megküldi a vevőt kiszolgáló bankintézetnek, ott beszed tőle pénzeszközöket és átutalja a szállító bankszámlájára.

Az átvételre benyújtott dokumentumokat az ellenőrzést követően megküldik a vevőt kiszolgáló bankintézetnek. A vevő bankja a beérkező pénzt jóváírja a szállító bankszámláján.

A vevőt kiszolgáló bankintézet a szállító bankintézete által küldött fizetési felszólítások kézhezvétele után tájékoztatja erről a vevőt, aki az iratok megismerése után „beleegyezik a fizetésbe, vagy megtagadja azok elfogadását.

Az elfogadás az az elem, amely lehetővé teszi, hogy a nem készpénzes fizetést a szállító tevékenységének nyomon követésének fontos eszközeként használják fel. A vevő csak akkor fogadja el a számlát, ha a szállító a szerződésben foglalt valamennyi feltételt teljesíti, pl. megfelelő minőségű termékeket szállít a megrendelt mennyiségben, meghatározott áron, stb. Ha a szállító legalább egy szerződéses feltételt megsért, úgy a vevő nem ad hozzájárulást az átvételhez, így a szállító nem jogosult értékesítési törvény. A számla elfogadása nemcsak jogi, hanem gazdasági cselekmény is, amely a vállalkozási szerződés beszállítói általi végrehajtását ellenőrzi.

Pozitív elfogadás esetén írásos hozzájárulás szükséges a dokumentumok kifizetéséhez (ezt az elfogadási formát ma szinte soha nem alkalmazzák). A negatív elfogadás meglehetősen elterjedt, gazdálkodó szervezetek, vállalkozások és intézmények közötti elszámolásokban használatos. Ezzel az elfogadási formával a vevő meghatározott határidőn belül nyilatkozatot tehet az átvétel megtagadásáról, ha pedig ezt nem teszi meg, akkor a fizetési bizonylat elfogadottnak minősül és fizetésre kötelező.

Ideiglenes elfogadás esetén a fizetés a hozzájárulás kézhezvételét követően történik; utólagos átvételkor először megtörténik a fizetés, ezt követően a vevő a szállító hűtlensége esetén viszontkeresettel élhet a számlájáról leterhelt összegek visszafizetése iránt. Az elfogadás utólagos megtagadásának határideje a fizetési felszólítás bankhoz való kézhezvételétől számított három nap. Meghosszabbítható, ha a vállalkozási szerződés rendelkezik erről. Jelenleg csak ideiglenes elfogadás érvényes.

Az átvétel teljes megtagadása lehetséges, ha az áru nem felel meg a szerződés feltételeinek; gyenge minőségű; nem szabványos; nincs megrendelve; útközben átirányították egy másik vevőhöz.

Részleges visszautasítás esetén a számla összegének egy részét elfogadjuk. Ezt akkor alkalmazzák, ha az árak a szerződéses árakhoz képest megemelkednek; A megrendelt árukkal együtt nem rendelt árukat is szállítottak; számtani hibákat követtek el stb.

A fizetéshez való hozzájárulás megszerzése után (és az azt követő elfogadási formában a dokumentumok kézhezvétele után azonnal) a bankintézet kifizeti a bizonylatokat, és átutalja a pénzeszközöket a szállító folyószámláját vezető banknak. Ha az elszámolási dokumentumokat a vevő folyószámlájáról kell kifizetni, de nincs ott pénz, és ha a cégnek nincs hiteljogosultsága, akkor ezeket az iratokat egy speciális irattárba helyezik, amely a nem időben befizetett dokumentumokat tartalmazza (2. ). Erről a szállítót tájékoztatják, és minden egyes fizetési késedelem napjáért a szerződésben rögzített összegű kötbért követelési eljárásban szedik be a vevőtől.

Fizetési igény szerinti számítások akkor használhatók, ha a szállítók, vevők és bankjaik között létrejött szerződések a szállított anyagi javakra, az elvégzett munkákra, a nyújtott szolgáltatásokra és egyéb olyan követelésekre vonatkoznak, amelyekről a kifizetők nem fizettek számlát. A gazdálkodó szervezet és a bank közötti szerződés bankszámlaszerződést jelent, amelyet annak megnyitásakor kell megkötni. A bankoknak nincs joguk megtagadni a fizetési kérelmek teljesítésre történő átvételét, még akkor sem, ha ezt a fizetési módot a bankszámlaszerződés nem írja elő.

Az átvételi várakozási idő alatt az okmányok az 1. irattárban vannak elhelyezve. Ha a fizetőknek nincs pénzeszközük, akkor az elfogadott fizetési bizonylatokat a 2. irattárba helyezik, és kifizetésük a pénzeszközök beérkezésének sorrendjében történik.

Egységes, állandó áruszállítással és szolgáltatásnyújtással a fizetések ütemezett fizetési sorrendben, pl. a felek megállapodása alapján. Az egyes ütemezett fizetések összegét a felek határozzák meg a szállítások mennyisége és a fizetések gyakorisága alapján. Minden ütemezett fizetéshez fizetési megbízás kerül benyújtásra.

A készpénzes fizetés gyakorlatában beszedési megbízást alkalmaznak. A beszedés egy megbízás a banknak, hogy szedje be a pénzt a fizetőtől. Az ilyen megbízásokat általában pénzeszközök kényszerbeszedésére használják fel. A beszedők beszedési megbízást nyújtanak be a banknak a végrehajtási okirat vagy azzal egyenértékű okirat keltének és számának megjelölésével.

A választottbírósági végzéseken, bírósági határozatokon vagy a közjegyzők által kiadott végrehajtási okiratokon alapuló utasításokat a megfelelő eredeti végrehajtó okiratokkal vagy azok másolataival együtt kell bemutatni. A végrehajtási okiratoknak tartalmazniuk kell: a jogosult és a befizető teljes és pontos nevét; a behajtandó összeg összege; a kifizető melyik számlájáról kell leírni az összeget.

A végrehajtási okiratok csatolásával járó beszedési megbízásokat, valamint a településen élő befizetők számláiról történő pénzleírást a beszedő közvetlenül a befizető számláját vezető bankintézethez nyújtja be beszedés céljából, de nem rezidensek esetében is. fizetők - a beszedőt kiszolgáló bankintézetnek.

Egyéni állampolgárok javára történő végrehajtási okiratok beszedésekor a fizető számlája szerinti bankintézet a végrehajtási okiratokat csak azon bírósághoz tartozó végrehajtó útján fogadja el, amelynek működési területén ez a bank található.

A fizetések sorrendje. A fizetési forgalom normalizálása és a nem fizetések visszaszorítása érdekében 1994 óta számos további intézkedés történt a fizetések normalizálására és a fizetési fegyelem megerősítésére a nemzetgazdaságban. A vállalkozások, szervezetek banki számláira beérkezett pénzeszközök felhasználására ideiglenes eljárási rendet állapítottak meg, i. új fizetési rend került bevezetésre a banki ügyfelek - jogi személyek - számláiról. Mindenekelőtt a vállalkozásoknak jogukban áll a számlájukon lévő pénzmaradványt sürgős szükségletekre felhasználni az előző negyedévi átlagos napi bevétel 5%-át meg nem haladó összegben. A sürgősségi szükségletek összege magában foglalhatja a minimálbér ötszörösének megfelelő munkabér kifizetését is, figyelembe véve a keresethatáron belüli tényleges átlagos foglalkoztatotti létszámot.

Az ügyfél kérésére, ha nem naponta, hanem időszakosan érkezik pénz a folyószámlára, a banknak joga van a sürgős szükségletekre a teljes időszakra egyszerre pénzt hagyni.

Bármely időszak teljes bizonylathiánya esetén az ügyfélnek jogában áll az át nem vett pénzeszközöket a következő időszakban sürgős szükségletekre fordítani. Ugyanakkor a gazdálkodó szerv kérelmére az elmúlt időszakban fel nem használt pénzeszközök későbbi felhasználásra visszatarthatók. Ha a kérelmet nem kapják meg, akkor a pénzt elküldik a 2. kártyamutatóból származó dokumentumok kifizetésére.

Elsődlegesen minden szintű költségvetésbe, valamint a Nyugdíj- és egyéb célzott költségvetésen kívüli alapokba történnek a kifizetések. A fennmaradó kifizetések esedékességi sorrendben történnek, azaz. abban a naptári sorrendben, amelyben a fizetési dokumentumok bankhoz érkeznek. A költségvetésből elkülönített pénzeket a jogi személyek elkülönített költségvetési (folyó)számláira utalják át, ahonnan szigorúan rendeltetésszerűen költik el.

1.2 Az elszámolási és készpénzszolgáltatások szabályozási és jogi támogatása

A magánszemélyek elszámolási és készpénzes tranzakcióinak lebonyolításának rendjét a hatályos jogszabályok, szabályzatok, így különösen a banki átutalásokra vonatkozó Utasítások, a csekkkönyvi csekkekkel és az elszámolási csekkekkel történő ügyletek lebonyolítására vonatkozó utasítások, valamint a bankkártyával történő tranzakciók lebonyolításának szabályai szabályozzák. banki műanyag kártyák.

A banki tevékenységeket általában és különösen a készpénzes elszámolási műveleteket szabályozó fő dokumentum a 2002. július 10-i 86-FZ szövetségi törvény „Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank.

A bankjogszabályok rögzítik a banki tevékenység alapelveit, a banki jogviszonyok alanyainak jogállását, szabályozzák a köztük fennálló kapcsolatokat, valamint meghatározzák a bankok és a nem banki pénzügyi intézmények alapításának, tevékenységének, reorganizációjának és felszámolásának rendjét is.

A banki tevékenységek általában, és különösen a készpénzes elszámolási műveletek szigorúan szabályozott és ellenőrzött folyamatok az állam, a Bank of Russia és más felhatalmazott szervek által.

A bankjog betartása nemcsak a hitelintézet működésének elengedhetetlen feltétele, hanem tevékenységének záloga is a hosszú távú és sikeres átfogó fejlesztésben.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja, amely szabályozó és felügyeleti feladatokat lát el a kereskedelmi bankok, valamint más kormányzati szervek munkája felett, számos olyan szabályozási dokumentumot dolgoz ki és fogad el végrehajtásra, amelyek szabályozzák az ügyfelek elszámolási és bankszámláinak vezetését. az elszámolási és pénzforgalmi műveletek külső és belső tartalmára.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja tevékenységét az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank) szóló, 2002. július 10-i 86-FZ szövetségi törvénynek, valamint maguknak a kereskedelmi bankoknak a szövetségi törvénynek megfelelően végzi. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló, 1990. december 2-i 395-1. számú törvény.

A disszertáció részeként azokra a főbb szabályozó dokumentumokra koncentrálunk, amelyek minden hitelintézet számára kötelezőek, valamint minden banki alkalmazott számára kötelezőek ismerni, megérteni és átfogóan elemezni.

Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Második rész . Ez a dokumentum, amelyet az Orosz Föderáció Állami Dumája fogadott el 1995. december 22-én, és amelyet az 1996. január 26-i 14-FZ szövetségi törvénnyel léptetett életbe, a banki tevékenységek kulcsfontosságú fogalmait határozza meg a bankszámlanyitás és a bankszámlanyitás tekintetében. kifizetések.

Hasonló dokumentumok

A készpénzes elszámolási műveletek szabályozási és jogi támogatása. Az elszámolási rendszer szervezésének elvei. Banki szolgáltatások vállalati ügyfelek részére külkereskedelmi tevékenység kiszolgálása során. Elszámolási és készpénzszolgáltatási műveletek elemzése az OJSC Uralsib ügyfelei számára.

szakdolgozat, hozzáadva: 2010.05.23


Készpénzes tranzakciók: fogalma, típusai és eljárása. A készpénzes elszámolási műveletek funkcióinak jellemzői. Az ügyfelek elszámolási és készpénzes szolgáltatásainak megszervezésének elemzése az orosz Sberbank példáján. A készpénzkezelési szolgáltatások fejlesztésének módjai.

szakdolgozat, hozzáadva: 2015.03.29


Elszámolási és készpénzes szolgáltatások jogi szabályozása ügyfeleknek - jogi személyeknek egy kereskedelmi bankban. Külföldi tapasztalat a készpénz nélküli fizetések banki technológiájában. Pénzügyi szabályozás az Orosz Föderációban a modern időszakban.

szakdolgozat, hozzáadva: 2017.11.18


szakdolgozat, hozzáadva: 2009.12.19


Az ügyfelek és jogi személyek elszámolási és készpénzszolgáltatásának jogi szabályozása. Külföldi tapasztalat a készpénz nélküli fizetések banki technológiájában. Az oroszországi bankszabályozás és felügyelet javítása nemzetközi elvek alapján.

szakdolgozat, hozzáadva: 2017.02.06


Az elszámolás és a készpénzszolgáltatás gazdasági lényege. Az elszámolási ügyletek formáinak meghatározása, azok tartalma és jelentése. Az Alfa-Bank CJSC magánszemélyek számára nyújtott elszámolási és készpénzes szolgáltatások megszervezésének elemzése, valamint a Fehérorosz Köztársaságban történő fejlesztési kilátások.

szakdolgozat, hozzáadva: 2009.12.12


Ügyfelek – jogi személyek – elszámolási és készpénzszolgáltatásának jogi szabályozása. Pénzátutalások végrehajtása. A fizetési megbízással történő fizetés sémájának tanulmányozása. Külföldi tapasztalat a készpénz nélküli fizetések banki technológiájában.

szakdolgozat, hozzáadva: 2017.08.07


Az elszámolási és készpénzszolgáltatások elméleti és szervezési vonatkozásai másodlagos bankokban: koncepció, típusok, funkciók, szervezési és megvalósítási elvek. A készpénzkezelési rendszer elemzésének elvégzése az Eurasian Bank JSC példáján.

tanfolyami munka, hozzáadva 2011.06.29


A bankok szerepe a pénzforgalom szervezésében. Az elszámolási tranzakciók fogalma, típusai, a készpénzforgalom kereskedelmi bankok általi ellenőrzése. A folyószámlák nyitásának és vezetésének eljárása. A banki ügyfelek készpénzes elszámolási szolgáltatásának megszervezésének alapjai.

szakdolgozat, hozzáadva: 2011.01.21


A bank létrejöttének története, dolgozóinak munkaköri feladatai. A banki tevékenység jogalapja. Banki szolgáltatások az elszámolási és készpénzes szolgáltatások területén. Betéti és devizaügyletek szervezése, a hitelfelvevő hitelképességének felmérése.

3.2 A magánszemélyek elszámolási és készpénzszolgáltatási tevékenységének javítása

Jelenleg a bankok által a lakosságnak nyújtott lakossági fizetési eszközök és fizetési szolgáltatások nagy száma széles körben elterjedt a világpiacon. A lakossági fizetéseket készpénzes és nem készpénzes fizetésekre osztják, ezt követi a papíralapú és elektronikus felosztás.

A készpénz nélküli lakossági fizetések csekkekkel, plasztikkártyákkal és közvetlen átutalással történnek. A pénzforgalmi szolgáltatások és piacok fejleményei a különféle keresleti és kínálati tényezők egymásra hatását tükrözik egy adott piaci környezetben. A kínálati tényezők közül jelentősek: az információs technológia fejlődése; egyes lakossági fizetési szolgáltatások szolgáltatói közötti verseny és együttműködés; az egyes intézmények által a nemzetközi lakossági fizetési hálózatokban kínált fizetési szolgáltatások globalizációja.

A kereslet mozgatórugói a következők: kockázati előnyök mind a fizetők, mind a kedvezményezettek számára meghatározott eszközök és szolgáltatások használatával; a felhasználó relatív költsége és a fizetési eszközök egyszerű használata; különösen a személyes fogyasztás szintjének növekedése.

A készpénz lakossági fizetésre történő felhasználása a legtöbb országban lassú és hosszan tartó csökkenést mutat. A készpénzes fizetéstől való „eltávolodás” hosszú távú tendenciájának alapja a fizetések elektronikus lebonyolítására és feldolgozására szolgáló új információs technológiák kifejlesztése. A pénzforgalmi szolgáltatások és eszközök korszerűsítéséhez, a készpénz elhagyásához az új technológia és annak sajátos megvalósítása járult hozzá a banki pénzforgalmi szolgáltatások területén.

Külföldön az összes tranzakció több mint 40%-a e-mailben történik. A bankfiókok számában is csökken a tendencia. Így Litvániában a Hanza bankas 400 fiókjából ma mindössze 150 működik, de az ügyfelek száma nemhogy nem csökkent, hanem éppen ellenkezőleg, nőtt. Az elválasztás hagyományos fogalma átadja a helyét a nem hagyományosnak. A statisztikák szerint Európában a bankokkal való kommunikáció főként ATM-eken (51%) és e-mailen (24%) keresztül történik. Figyelemre méltó, hogy a lakosság mindössze 17%-a jár bankfiókba.

Az ATM-ek használata egyszerű banki tranzakciók végrehajtására felszabadítja a banki alkalmazottakat arra, hogy speciálisabb típusú szolgáltatások nyújtására összpontosítsanak, és hosszú távon lehetőség nyílik a lakossági szolgáltatások költségeinek csökkentésére.

Németországban, Belgiumban és Spanyolországban a bankok már széles körben használnak önkiszolgáló részlegeket. Általános szabály, hogy az önkiszolgáló részleg „találkozik” az ügyfelekkel, hogy az ügyfél maga végezhesse el a szükséges műveleteket a banki alkalmazott beavatkozása nélkül. Az impozáns méretű gépek azonban sokszor megijesztik az embert, ilyenkor a bankok az ügyfeleket találkoztató és az ATM-ekhez kísérő munkatársakat, illetve különféle világítási, grafikai trükköket alkalmaznak a csábításukra. Például Németországban az osztályok elrendezése gyakran a dolgozók és berendezések integrált elrendezését alkalmazza, és nincsenek akadályok az ügyfél és a szakember között. A csarnok hátsó részében drágább szolgáltatásokat nyújtó részlegek találhatók. Külföldön a bankok integrált szolgáltatásokat is kínálnak, beleértve az internetkávézói szolgáltatást is. Ez azért történik, hogy fiatalokat és diákokat vonzanak a bankba, mivel a becslések szerint egy új ügyfél bevonása hétszer drágább, mint egy meglévő megtartása.

Az új technológiák bevezetése a kártyás fizetések növekedéséhez is vezetett. Jelenleg a készpénz nélküli fizetésnek ez a módja annyira elterjedt, hogy nehéz elképzelni olyan szolgáltatási szektort, amelyben ne használnák.

A bankkártya-piaci trend az ilyen típusú banki szolgáltatások aktív terjeszkedését jelzi. A piac fennállásának évei során a bankok képesek voltak felmérni ennek az üzletnek a vonzerejét, és megtanultak pénzt keresni belőle. A verseny ezen a területen igen nagy, és a bankok új utakat keresnek a piac meghódítására, igyekeznek felkelteni az ügyfelet, hogy minél gyakrabban használja a kártyát. Olyan ATM-eket kezdenek telepíteni, amelyek nemcsak készpénzt adnak ki, hanem elfogadják azt is, hogy a hitelintézet később jóváírja az ügyfél „kártyaszámláján”. A hitelkártyák és a co-branded kártyák száma tovább növekszik. A co-branding projektek magukban foglalják a bankok és vállalatok által kombinált logóval ellátott fizetési kártyák kibocsátását, valamint számos kiegészítő szolgáltatást - kedvezményeket és bónuszokat. Az ilyen projektek mindenki számára előnyösek: az ügyfelek bónuszokat és kedvezményeket kapnak a kártya használatakor. A bank co-brand partnere új szolgáltatást kínál ügyfeleinek, a bank pedig új ügyfeleket szerez. Jelenleg mintegy 100 hasonló projektet jelentettek be a piacon. Például. Az orosz Sberbank egy „VIZA AEROFLOT” nemzetközi bankkártyát kínál, amelynek tulajdonosai az Aeroflot Bonus program résztvevőivé válnak. Az Expobank közös terméket dobott piacra a RESO - Garantiya biztosítóval, amelynek keretében a társaság ügyfelei biztosítási kártérítést kapnak az Expobankban lévő „kártyaszámlára”. Az IBRD kifejezetten az MTS-előfizetők számára kínál MTS hitelkártyát. Kártya, amely lehetővé teszi az MTS-előfizetők számára, hogy ne csak vásárlásokért és szolgáltatásokért fizessenek, hanem havi bónuszperceket is felhasználjanak helyi és mobilhívásokhoz, valamint azonnali jóváírást kapjanak.

A Moszkvai Szociális Kártya, a Moszkvai Bank által a moszkvai kormánnyal, a moszkvai metróval, a lakosság szociális védelmével foglalkozó bizottsággal, a moszkvai város kötelező egészségügyi biztosítási alapjával és a moszkvai vasúttal közösen végrehajtott szociális program nyugdíjasok és moszkvai lakosok számára. szociális ellátásokkal, bevezették és elterjedt. A „Social Card - VIZA Electron” egy műanyag kártya mágnescsíkkal és beépített érintésmentes chippel (mikroáramkör). Egyesíti a bankszámla és a személyi igazolvány funkcióit, és a fogyasztói piac és szolgáltató vállalkozások, egészségügyi intézmények kiváltságos polgárainak kiszolgálására szolgál, kedvezményes utazást biztosít a metrón és a moszkvai vasúton, valamint készpénzt fogad a számláról. . A közeljövőben kizárólag ezt a kártyát használó moszkvaiak részesülnek kedvezményekben.

Jelenleg a világ több mint 200 országa használ plasztikkártyát fizetési tranzakciók során, amiből arra következtethetünk, hogy a plasztikkártyák a banki, úgynevezett „technológiai forradalom” legfontosabb elemei. A plasztikkártyák bizonyos esetekben az elektronikus banki és egyéb rendszerek kulcselemei. Ők vették át a vezető pozíciókat a pénzforgalom szervezésében a nyugati iparosodott országokban, fokozatosan felváltva a csekkeket és csekkfüzeteket.

Az elektronikus banki szolgáltatások piacának továbbfejlődésével az ügyfelek elkerülhetik, hogy a bankba kerüljenek. A világ fejlett országaiban napról napra egyre kevesebben keresik fel a bankokat, hiszen sokszor feleslegessé válik egy hitelintézet irodájába menni. A modern technológiák lehetővé teszik számos művelet távoli végrehajtását. Az internet és a mobiltelefon használatával fizetéseket bonyolíthat le, megtudhatja a számláján lévő pénzegyenleget, nyithat plasztikkártyákat, valutaváltási tranzakciókat hajthat végre és még sok mást tehet.

A táblázatban láthatók azok a bankok, amelyek a legaktívabban fejlesztenek szolgáltatásokat az interneten. 3.1.

3.1. táblázat. Banki szolgáltatások az interneten

bank	állítsa be	az összegek mozgását jelző kimutatások		fizetett megrendelések saját költségén	Számla információ	fizetés utasítás harmadik feleknek
Ausztrália	x	x		x
Apolo Trust	x	x		x
Bank of Austria	x	x		x		x
amerikai bank	x	x		x	x	x
SpartaHamburg	x	x		x	x	x
Sparkass	x	x	x	x
Wells Fargo	x	x		x

A virágzó internetes bank példája az American Security First Network Bank. Ez az első teljesen virtuális bank 1995-ben jelent meg. Még az ügyfelek kiszolgálására szolgáló irodája sincs, számuk mégis évről évre növekszik. A bérleti díjon és egyéb költségeken megtakarítva rendkívül versenyképes szolgáltatási feltételeket kínál ügyfeleinek, és ezáltal vonzza őket.

A modern statisztikák szerint a mai napig az európai bankok legalább 60%-a nyújt internetes banki szolgáltatásokat, a skandináv országokban ez az arány 90%. Ami az Egyesült Államokat illeti, a bankokra vonatkozó becslések 75 és 85% között mozognak. Az internetbanki szolgáltatásokat igénybe vevő ügyfelek aránya az Egyesült Államokban jelenleg megközelítőleg 15-20 fő, a becsült növekedési ütemek némileg elmaradnak a korábban várttól. Ez annak a ténynek köszönhető, hogy nem minden banki ügyfél „tart lépést” a bankszektor technológiai fejlődésének ütemével.

Képzeljük el az ábrán. 3.3. statisztikai eredmények az ATM-eken és az internetes bankokon keresztül nyújtott távoli banki szolgáltatások népszerűségének dinamikájának összehasonlításából.

Rizs. 3.3 Szolgáltatások fejlesztése ATM-eken és internetes bankokon keresztül az USA-ban

Ezeknek a folyamatoknak majdnem teljes összefüggése pontosan 16 éves eltolódással fedezhető fel. A hitelintézetek ügyfélkörében a technikai haladás pszichológiai megítélésének megváltoztatásában a demográfiai tényezők, a lakosság egészének növekvő számítógépes műveltsége, valamint a modern bankszektor versenyfeltételei játszanak szerepet. Ezért nagyon modernek a távoli banki szolgáltatások, köztük az internetes banki szolgáltatások problémáiba való mélyreható behatolási kísérletek.

A banki szolgáltatások és a modern hálózati technológiák kombinációja jelentősen megkönnyíti az életet. Például nem kell sorban állnia a bankfiókban a közüzemi fizetések teljesítéséhez, csak egyszeri vagy többszöri megbízást kell adnia a banknak az interneten keresztül. A kifizetéseket havonta küldjük az Ön részvétele nélkül. Az elfoglalt emberek számára, akiknek minden perce be van ütemezve, ez egyszerűen felbecsülhetetlen előny. A lényeg, hogy ne kelljen rohanni sehova! Mindent meg lehet tenni lassan, szabad pillanatban, általában a nap bármely szakában és a hét bármely napján.

Külföldön elterjedtek az otthoni vagy munkahelyi lakossági banki szolgáltatások – az úgynevezett „home banking”. Az otthoni banki műveletek lebonyolítása – „home banking” – először 1982 novemberében vált lehetővé. Skóciában a Nottingham Building Society a Bank of Scotlanddal és a British Telecom-mal társult a Homelink megvalósítása érdekében. A rendszer segítségével az egyének közvetlenül otthonukból, irodájukból vagy üzletükből számlát nyithatnak, pénzt utalhatnak át, árukat és szolgáltatásokat fizethetnek, számítógép vagy bankkártya-elfogadó terminál segítségével. Ez a szolgáltatás abból áll, hogy az ügyfél megvásárolja a szükséges felszerelést, pl. otthoni terminált szerel fel, amely telekommunikációs vezetékeken keresztül csatlakozik egy banki számítógéphez. A bank tanácsot ad az otthoni terminálok felszerelésével és szoftverével kapcsolatban. Egy ilyen banki szolgáltatási rendszerrel a tranzakciók éjjel-nappal és folyamatosan végrehajthatók. Az otthoni terminál tulajdonosa minden egyes művelet előtt egy speciális „kulcsot” használ a védelmi kódban a rendszerhez való jogosulatlan csatlakozás ellen. Jelenleg az Egyesült Államokban minden bank kínálja ezt a szolgáltatást.

A rendszerek által ellátott funkciók csoportokra oszthatók:

1) fizetés (fizetési megbízások átadása a banknak az ügyfélszámlákról történő levonás céljából);

2) referencia és információ (számlakivonatok fogadása, elektronikus dokumentumok fogadása, árfolyam-információ, folyó egyenleg lekérése);

3) postai és speciális (banki kézi feldolgozást igénylő postai üzenetek fogadása/továbbítása, valuta tőzsdei vételi/eladási megbízása).

A modern orosz bankok számára az online technológiák új üzleti eszközt jelentenek. Az online üzlet orosz banki gyakorlatba való bevezetésének egyik úttörője a Gutta-Bank. Ma olyan online szolgáltatási rendszereket (távbanki) kínál, mint: „Telebank” és „Teleinfo”.

A GUTA BANK távoli ügyfélszolgálati rendszerének fő célja az volt, hogy kényelmes mechanizmusokat hozzon létre az ügyfelek számára a távközlési és egyéb számlák fizetéséhez. A rendszer magánszemélyek általi használatra készült. Hozzáférés lehetséges telefonon egy operátoron keresztül, egy 24 órás interaktív szolgáltatáson és az interneten keresztül. Ez a rendszer jelenleg csak magánszemélyeket szolgál ki. Az ügyfél a szerződés előzetes regisztrációját telefonon vagy interneten keresztül végzi el. A regisztráció és a szerződéskötés befejezéséhez az ügyfél felkeresi a GUTA BANK irodáját.

A bank látogatása nélkül az ügyfelek:

1) minden közüzemi fizetést (villany, gáz, telefon, bérleti díj, hőszolgáltatás stb.) meg kell fizetni;

2) fizetni kommunikációs számlákat - intercity (MMT), MTS, BI LINE, MSS, SONET, Mobile Telecom, MTU Intel, PTT Teleport, Elvis Telecom stb.;

3) fizetni a szolgáltatásokért - műholdas televízió (NTV+, Cosmos TV), biztonság, parkolás, kaputelefon, képzés stb.;

4) átutalni az áruk számláinak kifizetésére, beleértve az online áruházakban vásárolt termékeket is.

Az internetes bankolás egy hagyományos rendszer az online számlavezetés alapvető képességekkel való ellátására. Az Internetbank rendszert a "Northern Treasury" OJSC bank fejlesztette ki, próbaüzem - 1999 nyár, alfa tesztelés - 1999 szeptember, október, 1999 november 20 - a rendszer béta tesztelés alá került, 3 ügyfél dolgozik. 2000. január 20-án megkezdődött a rendszer kereskedelmi üzemeltetése. Az internetes banki rendszer használatával egy vagy több folyószámlát kezelhet az interneten keresztül.

Az Internetbank használatával lehetőség van:

1) egy bizonyos időszakra vonatkozó számlakivonatokat kaphat;

2) valós időben kaphat információkat (kifizetés száma, összege, kitől, milyen célból, a fizető összes adata) a beérkezett kifizetésekről;

3) tájékoztatást kaphat az elküldött kifizetésekről (kifizették-e azokat). Ha a fizetést elutasítják, megtudhatja az elutasítás okát;

4) megtagadja a fennálló fizetést;

5) kifizetéseket hajthat végre partnereinek, fizetési bizonylatokat állíthat elő a nap és az éjszaka bármely szakában;

6) előre meghatározott fizetések szerint fizetni (rezsi, online áruházak szolgáltatásainak fizetése);

7) utaljon pénzt a kártyaszámlára.

Az ilyen rendszerekben történő elszámolást az ügyfél digitális aláírással hitelesített elektronikus fizetési bizonylatok bank részére történő átadása végzi, amely biztosítja a bizonylatok feladóinak azonosítását és védelmet nyújt a jogosulatlan módosításokkal szemben. A rendszerben használt elektronikus bizonylatok megegyeznek a jegybank előírásainak megfelelően használt pénzügyi fizetési bizonylatokkal, amelyek a számviteli tevékenység végzésének alapját képezik. A fizetések biztonsága és bizalmas kezelése érdekében az elektronikus dokumentumok titkosítását alkalmazzák.

Így felmerült az igény egy új fiók koncepciójának kidolgozására: az ügyfél kerül a maximális figyelem középpontjába, aki maga határozza meg, hogy mikor jöjjön (a nap 24 órájában szolgáltatás). Most a bankfiók „megy” az ügyfélhez (telepítés nyilvános helyeken - szupermarketekben stb.). Ehhez hozzá kell adnunk a teljes körű szolgáltatást, az ügyfélbiztonságot, valamint az ATM képernyő használatát reklámozásra és információk közzétételére.

Az ügyfélszolgálat távolról is megoldható telefonon és speciális programok segítségével, amelyek segítségével a számítógép önállóan válaszol az ügyfél kérdéseire. A fizetés általában az ügyfél bankszámláján vagy telefontársaság számláján lévő pénzeszközökből történik. Ezt a fajta ügyfélszolgálatot telefonbanknak vagy röviden telebanknak hívják.

A Telebank lehetőséget biztosít az ügyfélnek, hogy különböző referencia információkat hang- és fax formában kapjon, valamint aktív tranzakciókat hajtson végre a számláján.

Napjainkban is aktuális az átfogó szolgáltatások kialakítása. A bankok, hogy ezzel a bankkal együttműködve nagyobb ügyfélérdeklődést érjenek el, elkezdték keresni a lehetőségeket komplex szolgáltatások megvalósítására, illetve a fő szolgáltatáshoz kapcsolódó vagy kiegészítő szolgáltatások nyújtására. Az utóbbi időben elterjedt a „szolgáltatáscsomagolás” kifejezés, amely lényegében a komplex szolgáltatásokat jellemzi. Egyes orosz kereskedelmi bankok például olyan szolgáltatáscsomagot kínálnak ügyfeleiknek, amely magában foglalja a lekötött betétszámla nyitását. Rezsi és egyéb számlák fizetése, repülőjegy rendelés speciális kedvezményes rendszerrel.

A banki ügyfélszolgálat automatizálási folyamatának fejlődésének elemzése az automatizált banki rendszerek használatának gyakorlatának jelentős bővülését mutatja, mind a hitelezési folyamatban, mind az elszámolásokban. A bankok lehetőséget kaptak arra, hogy a papír alapú fizetési módok helyett elektronikus átutalást alkalmazzanak. Az ilyen rendszerek gyakorlati megvalósítása számos probléma megoldásával jár.

Először is, ezek szervezeti és technikai jellegű problémák. Figyelembe kell venni, hogy az elektronikus fizetési rendszerek más fizetési módokkal szembeni előnyei mellett biztosítaniuk kell a titoktartást, a tranzakciók és műveletek titkosságát, a műveletek pontos lebonyolítását, valamint lehetőséget kell biztosítani az ügyfél számára a fizetési mód választására.

Másodszor, ezek az elektronikus fizetési rendszerek működésének jogi kérdései. A legtöbb iparosodott nyugati országban még mindig nincsenek speciális törvények és szabályozások az elektronikus fizetésekre, és kizárólag a csekkekre és a készpénzforgalomra vonatkozó törvényeket alkalmaznak.

Harmadszor, ott van a számítógépes rendszer megbízhatóságának problémája.

Az elektronikus fizetési rendszerek fejlesztése képzett szakemberek – elemzők, programozók és egyéb alkalmazottak – bevonását igényli. E tekintetben egyre fontosabbá válik a banki alkalmazottak képzésének és átképzésének kérdése.

A bankrendszerek számítógépesítése nemcsak a fogyasztók – banki ügyfelek, maguk a bankok, az ország pénzügyi és hitelrendszere, hanem a gazdaság egésze számára is alapvető fontosságú, hiszen a modern bankrendszer, amely szorosan kötődik minden iparághoz és szektorhoz. a gazdaság fejlődésére ösztönző hatással van az utóbbi.

A pénzügyi piac és a banki technológiák jelenlegi fejlettsége szükségessé teszi egy olyan hatékony elszámolási rendszer létrehozását a Bank számára, amely képes a magánszemélyek számára valós időben, minőségi és időben történő kifizetéseket biztosítani. Az elszámolási rendszer fejlesztésének célja a modern fizetésfeldolgozási technológiák és a nagy teljesítményű számítástechnikai eszközök, a megbízható kommunikációs csatornák és a többszintű információbiztonsági rendszerek használatának felgyorsítása, amelyek lehetővé teszik a dokumentumok áthaladásának minden szakaszában az ellenőrzést, és azonnali reagálást az előre nem látható eseményekre. helyzetek (dokumentumok elvesztése, hibás címzés, eltorzult információk a fizetési bizonylatokban stb.).

Jelenleg a Fehérorosz Köztársaságban a közüzemi számlák és egyéb számlák fizetésének következő módjai vannak:

1) Közvetlenül a bankfiókban fizethet közüzemi és egyéb fizetési módokért: készpénzben, fizetési bizonylat bemutatásával; készpénzben fizetési bizonylat bemutatása nélkül (például lakás vagy MTS és VELCOM kommunikációs szolgáltatások fizetése); banki plasztikkártya használata fizetési bizonylat felmutatásával (vagy nyugta nélkül rezsi vagy kommunikációs szolgáltatások fizetése esetén).

2) Az egyszeri állandó fizetési megbízás kibocsátása után a szolgáltatások kifizetését a bank teljesíti, ha az ügyfél számláján van egyenleg. A számlavezető utasítja a bankot, hogy havi rendszerességgel vagy bármilyen más módon írjon le pénzt a számlájáról, például lakás- és kommunális szolgáltató cégnél, így már nem kell a bankba jönni és az idejét vesztegetni. A bank minden pénzátutalást időben végrehajt, és az ügyfélnek csak ellenőriznie kell azok elérhetőségét a számlán.

3) A Belarusbank ASB ATM-jeiben banki műanyag kártya használatával fizethet kommunikációs szolgáltatásokért.

4) Az információs kioszkban megtekintheti a referenciainformációkat és végrehajthat pénzügyi tranzakciókat (megtekintheti a számlaegyenleggel kapcsolatos információkat, fizethet a VELCOM és MTS mobilszolgáltatók szolgáltatásaiért, fizethet az Atlant Telecom internetszolgáltató szolgáltatásaiért, fizethet a közüzemi szolgáltatásokért) . A banki plasztikkártya pénzügyi tranzakciók lebonyolítására szolgál.

5) Mostantól a bank és fiókjainak szerkezeti egységeként kialakítható mobil működő pénztárnál is lehet fizetni. Ez a lehetőség nemrég jelent meg. A megfelelő határozatot a Nemzeti Bank igazgatósága fogadta el.

6) Fizessen SMS banki szolgáltatásokkal: mobiltelefon, műholdas televíziós szolgáltatások "Cosmos-TV", közművek személyes számlákon Minszkben, Mogilevben, Bresztben, Vitebszkben. A szolgáltatás igénybe vevője egy vagy több személyes számlát fizethet, beleértve a különböző városokban nyitottakat is.

Megjegyzendő, hogy a fenti módszerek közül a legelterjedtebb a készpénzes fizetés a bank strukturális részlegénél. A készpénz túlsúlyának a nem készpénzes fizetésekkel szemben megvannak az okai.

Ennek számos oka lehet:

1) Különösen a banki szolgáltatások fogyasztásának tömeges kultúrája még nem alakult ki hazánkban.

2) Nem sok magánszemélynek van folyó bankszámlája.

3) Nem mindenkinek van plasztik bankkártyája.

Ezért a Belarusbank JSS rendszerben a fő figyelem ennek a banki ágnak a megszervezésére és fejlesztésére összpontosul. A szolgáltatás minőségének javításának egyik területe a kombinált munkahelyek létrehozása volt. Ezzel a bank növelheti a munkahelyek számát, az ügyfél pedig jelentős időt takarít meg.

A lakossági szolgáltatás javításának másik, nem kevésbé fontos területe volt a külön fizetési csoport nyugta felhasználása nélküli teljesítésének lehetősége. A Lakásügyi és Kommunális Minisztériummal, valamint a lakás- és kommunális szolgáltató vállalkozásokkal való közös munkának köszönhetően egy alapvetően eltérő mechanizmus került bevezetésre. Nem kell mást tennie, mint eljönni a bankba, megadni a személyes számlaszámát vagy vezetéknevét, keresztnevét és családnevét, és a pénztáros megmondja a fizetendő összeget.

Ahhoz, hogy az Európában és az USA-ban már elérhető szolgáltatási színvonalat elérjük, hazánkban még sok a tennivaló, és különböző szakaszokon kell keresztülmenni. És minden nehézség és probléma ellenére a fehérorosz bankrendszer (a Belarusbank JSB munkájának példájával) nem áll meg, fejlődik, új modern technológiákat vezetnek be a banki szolgáltatások körének bővítése érdekében. igények.

Fontos, hogy egy új eszköz vagy szolgáltatás gyors és biztonságos lakossági fizetést tudjon nyújtani. Az új fizetési termékek kifejlesztését befolyásoló egyik tényező a gyors technológiaváltás. A ma elérhető fizetési módok köre az adott állam jogi, üzleti és technológiai környezetét tükrözi, amelyet mind a történelmi szemlélet, mind az új trendek alakítanak.

A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankja Igazgatóságának 2001. december 27-i N 345 ​​„A Fehérorosz Köztársaság bankjaiban történő készpénzes munka megszervezésére vonatkozó szabályok jóváhagyásáról” szóló határozatának 22. bekezdése szerint Az ügyfelektől a bank pénztárába történő készpénzfelvétel a 0402280179-es bejelentési nyomtatványon történik, amely értesítésekből és nyugtákból álló dokumentumcsomag. Az automatizálás fejlődése a szolgáltatók körében lehetővé tette, hogy a már kitöltött adatokkal és fizetési összegekkel nyugtákat és értesítéseket állítsanak ki az ügyfeleknek.

Az ezen a területen végzett munka optimalizálása érdekében a Fehérorosz Köztársaság kormánya cselekvési tervet dolgozott ki egy egységes települési és információs tér kialakítására a Belarusz Köztársaság területén a szolgáltatások bankokon, nem banki pénzügyi intézményeken keresztül történő fizetésére, postai és elektromos hírközlési szervezetek. Ez az akcióterv utasításokat tartalmaz a Nemzeti Banknak, a regionális végrehajtó bizottságoknak, a Hírközlési Minisztériumnak, a Lakásügyi és Kommunális Minisztériumnak, valamint az Energiaügyi Minisztériumnak, hogy más szolgáltatókkal együtt dolgozzanak a szolgáltatóktól származó információkat tartalmazó elektronikus adatbázisok létrehozásán. a nyújtott szolgáltatások mennyiségéről, valamint az e szolgáltatások fogyasztói részére történő fizetéshez szükséges adatcsere szabályozásáról.

A Fehérorosz Köztársaság Lakásügyi és Kommunális Szolgáltatások Minisztériumának 2002. július 1-i 19. számú határozata jóváhagyta a számlaértesítés és a számlanyugta formáját lineáris vonalkóddal, amely a fizetőre és a fizetés összegére vonatkozik.

A vonalkód leolvasására szolgáló szkenner használata 16 másodpercről 9 másodpercre csökkenti az ügyfélszolgálati időt a lakás- és kommunális szolgáltatások érdekében történő tranzakció során, és kiküszöböli a személyes számlaszám (13 karakter) megadásával kapcsolatos hibákat.

Ez a szolgáltatás akkor valósítható meg a rendszerben, ha a szállítói bizonylatokon vonalkódot alkalmaznak.

Azonban több mint 50 fajta kifizetés (a lakosság összes kifizetésének körülbelül 35%-a) történik a f. 0402280179. Az ügyfelek kézzel töltik ki a dokumentumban szereplő adatokat.

Ennek az űrlapnak a használatakor számos nehézség adódik:

1) az ügyfél az értesítést és a nyugtát is kézzel tölti ki. Nagy a hibák valószínűsége;

2) a pénztáros megadja a kedvezményezett folyószámláját, a fizetés összegét és számos egyéb szükséges adatot. Tehát az adófizetéshez a pénztáros beírja a fizető fél UNP-jét, a költségvetési fizetési kódot, a befizető teljes nevét és címét, és kiválasztja a fizetés célját. Az ügyfélszolgálat ebben az esetben legfeljebb 3 percet vesz igénybe.

A JSB Belarusbank által az ügyfél számára javasolt nyugtalap-tervezet nyomtatott betűkkel és egy példányban van kitöltve. A banki műveleti dolgozó lapolvasóval dolgoz fel egy papírdokumentumot. A szkennelés eredményeként kapott kép a felismerés, ellenőrzés és hibajavítás szakaszain megy keresztül az ITSoft JLLC által fejlesztett szoftverrel („Systembank 7.0” Desktop Edition). A banki információs környezetbe való belépés előtt a felismert információ megjelenik a pénztáros képernyőjén. A pénztáros szemrevételezéssel ellenőrzi a bizonylat helyes kitöltését és elfogadja a fizetést.

Egy nagy teljesítményű szkenner egyszerre több nyugtát is képes feldolgozni. Azok a dokumentumok, amelyek nem keltenek kétséget, azonnal exportálódnak a fizetési fogadó szoftverbe (Exportált állapot). Ha kétségek merülnek fel az elismerés helyességével kapcsolatban, a dokumentumot további ellenőrzésnek vetik alá. Ellenőrzés esetén a kétséges tételek kiemelve jelennek meg, és a kezelőnek be kell írnia a helyes értéket. Az ellenőrzési eljárás befejezése után a dokumentumok belépnek a fizetési elfogadó programba (például a Softclub LLC által kifejlesztett „SC-Cash”)

A javasolt technológia használata során a következő pozitív szempontok figyelhetők meg:

1) a kézi bevitel munkaintenzitásának csökkentése;

2) az operatív dolgozó lehetséges hibáinak számának csökkentése.

A szkennert nem minden pénztáros munkahelyen célszerűbb használni, hanem egy bankfiókban, elektronikus sorkezeléssel egy felismerő állomásként használt számítógépen. Ebben az esetben az ügyfél leadja a kitöltött nyomtatványt az elismerő állomásra, és az operatív alkalmazotttól kap egy szelvényt, amelyen az ablak sorszáma szerepel, ahol kiszolgálják. A felismerő állomásról a dokumentumot elektronikusan elküldik egy meghatározott pénztárosnak, aki ezután kiszolgálja az ügyfelet.

Így a JSB Belarusbank két lehetséges irányt lát az ügyfélszolgálat optimalizálására a lakossági fizetések elfogadásakor:

1) az f.0402280179 fizetési bizonylat módosítása, hogy az olvasóeszközökkel feldolgozható legyen;

2) fizetések elfogadása a közüzemi és egyéb szolgáltatók elektronikus adatbázisain keresztül, amelyek maximális információt tartalmaznak a fizetéshez.

Az Informatikai Osztály szakemberei a Lakossági Átfogó Szolgáltatások Program keretében a „COM-DIT” szoftvert fejlesztették ki. A fejlesztés célja az ügyfélszolgálat – közüzemi számlát fizető magánszemélyek – javítása. A KOM-DIT programon keresztül még azelőtt, hogy az ügyfél megérkezne a bankba, létrejön a személyes számlák egységes adatbázisa, amely egyesíti az egyes ügyfelek közüzemi fizetési adatait. Az ügyfelet a bankban egy ablakban és a lehető leggyorsabban szolgálják ki, és egy nyugtát kapnak az általa fizetett összes követelményről.

A rendszer a következőket nyújtja:

1) A fizető egyetlen személyes számlájának létrehozása.

2) Fizetés „előre” elfogadása.

3) Az ügyfél „egy ablakban” történő kiszolgálásának lehetőségének biztosítása.

4) Lehetőség a bankban történő fizetés név szerinti elfogadására anélkül, hogy a fizető fél fizetési felszólítást terjesztene elő, a fizetési elismervény utólagos kiállításával a fizető részére.

5) Fizetési értesítések elektronikus továbbítása a közüzemi szolgáltatások felé.

6) Lehetőség a szolgáltatásokért bankfiók információs kioszkon keresztül történő fizetésére.

7) A fizetési követelményekkel kapcsolatos információk átadása a banknak telefonos kommunikáción vagy hajlékonylemezen.

8) A kifizetések valamennyi címzettje számára azonnali tájékoztatás a ténylegesen beérkezett és az egyes címzettek számára közvetlenül elküldött kifizetésekről, feltüntetve, hogy kitől, hol és mikor érkezett a kifizetés, valamint minden összefoglaló információ, mint például a napi elhatárolások egyenlege és megkapta a fizetést, a bérlő által a neki benyújtott követelések listájának egy részére történő kifizetésének lehetősége;

9) Bármilyen gyakorisággal (nap, hét, hónap stb.) közüzemi szolgáltatások fizetési jelentésének benyújtása a banknak.

Az ELS előnyeit mind a Belarusbank JSSB ügyfele, mind a Belarusbank JSSB fiókja számára a táblázat mutatja be. 3.2.

3.2. táblázat: Az ELS előnyei a JSSB Belarusbank ügyfele és a JSSB Belarusbank fiókja számára

Az ügyfelek számára	Az ágnak
Az ügyféllel szemben támasztott összes közüzemi fizetési követelmény összevonása egy dokumentumban.	Egyéni ügyfelek vonzása a kiszolgálás sebességének növelésével, a sorok csökkentésével és az ügyfélszolgálat minőségének javításával.
Lehetőség a kiszolgálásra zsír nélkül, de vezetéknév, cím vagy személyes fiók alapján.	Lehetőség megállapodások megkötésére más szervezetekkel, amelyek a lakosságtól közüzemi kifizetések elfogadásával foglalkoznak (egyéb bankok, a RUE Belpochta fiókjai), az ELS adatbázis jutalékos feltételekkel történő továbbítására.
Fizetés választási lehetősége: teljes egészében, részben, előre.
Megnövelt sebesség, csökkentett sorok.

Jegyzet. Forrás: saját fejlesztés

Az ELS rendszer használatával az ügyfélnek lehetősége van a bankfiókban a pénztáron keresztül, készpénzzel vagy plasztikkártyával kiegyenlíteni a követeléseit; csekkönyv. Feltéve, hogy van kártyaszámlája a banknál, önkiszolgáló eszközökkel fizeti a követelményeket: információs kioszk, SMS banki szolgáltatás. A banknál nyitott számlával rendelkező ügyfélnek lehetősége van állandó fizetési megbízást kiadni a szolgáltatók adatbázisaiban benyújtott követelései kifizetésére. Ebben az esetben a bank fizet az ügyfélért.

Azonban minden előny ellenére a KOM_DIT szoftver bevezetése során komoly nehézségek is adódhatnak: az ügyfélcímadatok egységesítésének hiánya a szolgáltatóktól továbbított információkban, többféle adatbázis-struktúra a különböző szolgáltatók között a különböző régiókban.

A Belarusbank JSB fiókjainak vezetésének együtt kell működnie a helyi szolgáltatókkal, hogy összehangolják és egységesítsék az ügyfelek címeinek és teljes nevének helyesírását. A szolgáltatók adatbázisainak struktúráit célszerû egységesíteni a tanszéki alárendeltségük keretein belül.

Figyelembe véve az ügyfelek lakossági kiszolgálási színvonala iránti egyre növekvő igényeit, valamint a bank által nyújtott szolgáltatások körét, a plasztikkártyás fizetési rendszerek fejlesztése a Bank egyik elsődleges feladata a következő években. .

A JSB "Belarusbank" lakosságának nyújtott átfogó szolgáltatási program szerves része a 2003-2005. A program a banki plasztikkártyákkal történő készpénzmentes fizetési rendszer fejlesztésére. Jelenleg a bank sokféle kártyaterméket gyárt. Ezek a MasterCard International - Maestro, MasterCard Mass, MasterCard Gold, MasterCard Business betéti kártyák, a VISA - VISA Electron, VISA Classic, VISA Gold nemzetközi fizetési rendszer kártyái. 2004-ben egy speciális kártyaterméket fejlesztettek ki a nyugdíjasok számára - a VISA Electron kártyákat fehérorosz rubelben számlával, nyugdíjak és egyéb bevételek jóváírására. Ezeknek a kártyáknak a fő előnye a kártyaszámlán lévő pénzeszközök egyenlegére felhalmozott megnövekedett kamat, amely megegyezik a „Nyugdíj” betét kamatával. A nyugdíjkártya kiállítása ingyenes, a kártyaszámlanyitásért és -vezetésért sem kell fizetni. A VISA Electron nyugdíjkártyát minden bankintézet kiállítja. A VISA Electron nyugdíjkártyával rendelkezők a bankkártya-birtokosok rendelkezésére álló teljes körű szolgáltatást vehetik igénybe.

A kártyák kínálata folyamatosan frissül új termékekkel. Ma már sok erős versenytárs van a piacon, így az ügyfélkiszolgálás minősége és a nyújtott szolgáltatások körének folyamatos bővítése kerül előtérbe a banki plasztikkártyás készpénz nélküli fizetési rendszer kidolgozására irányuló Programban. a Belarusbank JSB.

Emellett nemzetközi kártyával fizetések széles skáláját bonyolíthatja le, beleértve az ATM-ekben, információs kioszkokban és bankintézetekben történő fizetést közüzemi szolgáltatásokért, mobil- és otthoni telefonok, műholdas televíziók, internetszolgáltatók stb.

A VELCOM, MTS hálózatra csatlakozó mobiltelefonok tulajdonosai és a nemzetközi kártyabirtokosok az SMS banki szolgáltatás segítségével éjjel-nappal élhetnek a kártyaszámla távoli kezelésének lehetőségével.

A Master Card (Mass, Gold) vagy VISA (Classic, Gold) kártya birtokosai számára a bank SMS-értesítési szolgáltatást kínál, amely lehetővé teszi, hogy mobiltelefonjára gyorsan SMS-üzeneteket kapjanak a készpénzfelvételi műveletekről, áruk fizetéséről és fizetéséről. a kártya használatával végzett szolgáltatások.

Master Card (Mass, Gold) vagy VISA (Classic, Gold) regisztrálásakor az ügyfelek ajándékba kapnak egy elektronikus kártyát egy másik fizetési rendszertől - VISA Electron vagy Maestro -, valamint egy kedvezménykártyát a Countdown Nemzetközi Kedvezményrendszertől. ajándék egy kártyaszámlához. A Visszaszámláló kártya 60 ezer, a Visszaszámláló programban részt vevő kiskereskedelmi és szolgáltató vállalkozásnál 3%-tól 5%-ig kedvezményt biztosít tulajdonosának.

A nem készpénzes kártyás fizetések volumenének növelésére a különböző fizetési rendszerek marketing kampányokat szerveznek. 2005. november 1. óta a JSB Belarusbank először vesz részt a VISA International fizetési rendszer által szervezett nagyszabású rendezvényen. Bármely JSB Belarusbank VISA és VISA Electron kártya tulajdonosa részt vehet a „VISA – minden, amire Torinóhoz 2006” promóciós játékban. A játék fődíja egy két fős utazás a 2006. február 20-tól 24-ig tartó torinói (Olaszország) téli olimpiai játékokra. A túra ára tartalmazza az utazási költségeket, a szállást és az étkezést, az olimpiai versenyekre szóló jegyeket, a kulturális és szórakoztató programokat, valamint a VISA International különleges ajándékait. A JSB Belarusbank VISA és VISA Electron kártyáinak birtokosai között pénzdíjakat sorsoltak ki - egy 1000 dollár, két 500 dollár és három 100 dollár értékű nyeremény. A reklámjátékban való részvételhez 2005. november 1. és 2005. december 31. között VISA és VISA Electron kártyával kellett fizetni az árukért és szolgáltatásokért kereskedelmi és szolgáltató létesítményekben, ATM-ekben vagy információs kioszkban. A sorsoláson minden 2005. november 1. és december 31. között lebonyolított készpénz nélküli tranzakció részt vett. A JSB Belarusbank egy nagyszabású rendezvényen való részvétellel a kártyabirtokosok aktivitásának növekedésére számít a kártya fizetőeszközként történő használata terén. .

Az ügyfelek hűségének megőrzése érdekében bármely bank, beleértve a JSB Belarusbankot is, bővíti a kártyabirtokosok számára nyújtott szolgáltatások körét. A Belarusbank vezető szerepet tölt be a kártyák számában és szolgáltatási infrastruktúrájának kiterjedésében, ezért nagy hangsúlyt fektet a tulajdonosaiknak nyújtott szolgáltatások bevezetésére is.

Ma a Belarusbank kártya segítségével fizetnek a VELCOM, MTC, BelCel szolgáltatók mobilkommunikációs szolgáltatásaiért, az Atlant Telecom és a Delovaya Set internetszolgáltatók szolgáltatásaiért, a minszki, breszti, vitebszki, mogiljovi közművekért, a "Cosmos TV" műholdas televízióért. " és otthoni telefonok Minszkben, villany Gomelben és Mogilevben, hiteltörlesztés fehérorosz rubelben, azonnali pénzátutalások fehérorosz rubelben egyik kártyaszámláról a másikra. A készpénz nélküli tranzakciók nemcsak bankintézetekben, hanem ATM-ek és információs kioszkok segítségével is végrehajthatók.

A banki szolgáltatások fejlesztésének legmodernebb trendjei egyre inkább leegyszerűsítik az ügyfelek életét, és általában nem kell bankokkal kapcsolatba lépniük, vagy annak eszközeit banki műveletek végzésére használják. Ennek a trendnek a részeként a JSB Belarusbank SMS-banki szolgáltatást vezetett be.

Az SMS bankolást 2004 elején kínálták a kártyabirtokosoknak. Ezután mobiltelefonról SMS-üzenetekkel megtekintheti a kártyaszámlán lévő pénzeszközök egyenlegét, és befizetheti a VELCOM telefonszámát, majd később az MTS-t. A mobilszolgáltatások fizetése és a kártyaszámla egyenlegével kapcsolatos információk megszerzése azonban az SMS-banki fejlesztés kezdeti szakaszát jelentette. 2005 augusztusában a JSB Belarusbank kibővített funkcionalitású szolgáltatást kínált ügyfeleinek – új SMS-bankot. Mostantól az SMS banking lehetővé teszi, hogy mind a mobiltelefon, mind a rokonok, barátok vagy ismerősök mobiltelefonszámáért fizessen. VELCOM hálózatra csatlakoztatott mobiltelefonról csak VELCOM telefonszámokért, MTS hálózatra csatlakozó telefonról pedig csak MTS telefonszámokért fizethet.

Ezenkívül lehetővé vált a Kosmos-TV műholdas televíziós szolgáltatásainak és közüzemi szolgáltatásainak fizetése személyes számlákon Minszkben, Mogilevben, Bresztben és Vitebszkben SMS-üzenetekkel.

Ma az SMS bankolás funkcionalitása nem végleges. A JSSB "Belarusbank" további bővítését tervezi internetszolgáltatók, otthoni telefonok stb. szolgáltatásainak kifizetésével. Ezek a lehetőségek a bevezetésükkor automatikusan elérhetővé válnak azon ügyfelek számára, akik új SMS-bankot regisztráltak.

Ma már elképzelhetetlen ilyen gigantikus volumenben, a szükséges ütemben, nagy pontossággal banki műveleteket végrehajtani a jól működő lokális, regionális és globális számítógépes rendszerekre épülő modern információs technológiák nélkül.

KÖVETKEZTETÉS

A készpénzes elszámolási műveletek lehetővé teszik a bankok számára, hogy jelentős és viszonylag olcsó erőforrásokat koncentráljanak, üzleti kapcsolatokat alakítsanak ki az ügyfelekkel, amelyek általában különböző együttműködési formákká fejlődnek: hitelezés, lízing stb.; Ezenkívül az elszámolási és készpénzes tranzakciók során a bankok jutalékot számítanak fel. Ezért minden bank érdekelt abban, hogy új ügyfeleket vonzzon az elszámolási és készpénzes szolgáltatásokhoz. Az ügyfél ugyanakkor abban is érdekelt, hogy az igényeinek leginkább megfelelő bankot válasszon: olyan bankot, amely ésszerű tarifákkal rendelkezik, időben fizet, és modern technológiákkal dolgozik. Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások fejlesztési kilátásairól tehát mindenekelőtt az ügyfél és a bank között kiépülő kapcsolatokat kell figyelembe venni. Ebben az összefüggésben a következő fejlesztési területek különböztethetők meg:

Az ügyfél és a bank kapcsolatát integrált alapon kell kiépíteni, azaz az elszámolási és készpénzszolgáltatásban érintett ügyfélnek is ismernie kell a bank által nyújtott valamennyi lehetőséget (értékpapírok, hitelek, betétek stb.);

Modern technológiák alkalmazása: „Client-Bank” rendszer, telebank, Internet banking;

A bank és az ügyfél érdekeinek egyaránt megfelelő tarifák meghatározása.

Az ügyféllel „félúton találkozva” azonban a banknak nem szabad megfeledkeznie az elszámolási és készpénzes szolgáltatásokkal kapcsolatos kockázatokról, és megtenni a szükséges intézkedéseket azok kezelésére. Annak a banknak, amely a kockázatok minimalizálása mellett a legmagasabb bevételre törekszik:

Törekedjenek a kiszolgált ügyfelek megkülönböztetésére mind az általuk képviselt iparágak, mind a tevékenységük léptéke tekintetében, azaz törekedjenek „nagy” és „kis” és „közepes” ügyfelek bevonására;

Figyelembe kell venni, hogy a jól szervezett készpénzkezelési szolgáltatások minden más banki művelet alapját képezik, ugyanakkor az egyéb banki műveletek szervezettsége befolyásolhatja a készpénzkezelési szolgáltatások jövedelmezőségét, azaz a készpénz-kiegyenlítési műveletek nem jöhetnek számításba. külön műveleti bankként, hanem egy egységes rendszer részeként, amelynek célja a profitmaximalizálás.

Ennek a kérdésnek a mérlegelésekor azonban ki kell térni e banki szolgáltatások fejlesztésének országos formáira is: szükséges az elszámolások lebonyolításának egyszerűsítése. Szintén az ügyfélkiszolgálás fejlesztésének egyik formája a megbízásukra végrehajtott elszámolási formák differenciálása. Ez megtehető e banki termékek aktívabb reklámozásával, előnyeik hirdetésével és az ügyfelek számára kedvező tarifák kialakításával.

Az olyan fizetési módok aktívabb használata, mint pl. a plasztikkártyák, csekkek, akkreditívek, mindenekelőtt a bankok számára előnyös, mivel lehetővé teszi számukra, hogy további olcsó forrásokat vonzanak be pénzeszközök speciális számlákon történő elhelyezésével és további jutalékok felszámításával. Az államon belüli fejlettségük azonban a fizetési rendszer egészének fejlődését mutatja, lehetővé teszi a forgalomban lévő készpénz mennyiségének csökkentését (a plasztikkártyák bevezetésével), és megoldja a nem fizetés problémáját ( csekkek, akkreditívek). Az ügyfelek számára ezen fizetési módok használata is előnyös, hiszen a csekkek és akkreditívek használatakor a plasztikkártya használatakor fizetési garancia keletkezik, a készpénzhasználattal járó problémák megszűnnek.

Így az elszámolási és készpénzes szolgáltatások minden bank tevékenységének szerves részét képezik. Ebben a munkában az elszámolás és a készpénzes tranzakciók lényegének feltárására, illetve fejlesztésük ígéretes irányainak kidolgozására tettek kísérletet.

A HASZNÁLT FORRÁSOK LISTÁJA

1. A Fehérorosz Köztársaság banki kódexe: Code of Rep. Fehéroroszország, október 25. 2000, 441-3. sz.: Elfogadta a Képviselő-testület október 3-án. 2000: jóváhagyva köztársasági tanács október 12. 2000: szerk. köztársasági törvény Fehéroroszország, 2002. november 11., 148. szám // ConsultantPlus: Belarus [Electron. Forrás] / LLC "YurSpectr", Nemzeti. jogi információs központ Rep. Fehéroroszország. – Minszk, 2002.

2. A Fehérorosz Köztársaság elnökének 2004. szeptember 10-i 438. sz. rendelete „A Belarusz Köztársaság 2005. évi monetáris politikájának jóváhagyásáról” // Nat. jogi információs központ Ismétlés. Fehéroroszország. – Minszk, 2004.

3. „Az ország bankrendszerének fejlesztési koncepciója a 2001–2010-es időszakra”, amelyet a Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankjának Igazgatósága hagyott jóvá. // Nemzeti jogi információs központ Ismétlés. Fehéroroszország. – Minszk, 2001.

4. A készpénzes devizában történő készpénzes tranzakciók lebonyolítására vonatkozó szabályok megsértése esetén kiszabott szankciókra vonatkozó utasítások jóváhagyásáról // A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bank igazgatóságának határozata, 2002. június 27., 119. sz.

5. A Fehérorosz Köztársaságban történt elszámolási tranzakciók megsértéséért való felelősségről // Az Igazgatóság 2000. június 29-i 15.6. sz. határozata

6. A Fehérorosz Köztársaságban történő készpénzes tranzakciók és készpénzes elszámolások szabályainak jóváhagyásáról // A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankjának 2003. március 26-i 57. sz. határozata // a Fehérorosz Köztársaság, 2003 - 45. sz., 8/9394.

7. 66. számú banki átutalásra vonatkozó utasítások // A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankja Igazgatóságának 2001. évi határozata

8. A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bank Igazgatóságának 2001. március 29-i 65. sz. határozata „A banki plasztikkártyákkal történő tranzakciók végrehajtására vonatkozó szabályok jóváhagyásáról”.

9. A Fehérorosz Köztársaság területén a készpénzes devizában történő készpénzes tranzakciók lebonyolítására vonatkozó szabályok jóváhagyásáról // A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankja Igazgatóságának 2001. május 22-i 115. sz. határozata // Nemzeti Nyilvántartás A Belarusz Köztársaság jogi aktusai, 2001 - 59. sz., 8/6219.

10. A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankjában a készpénzes munka megszervezésére vonatkozó utasítások jóváhagyásáról // A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bank igazgatóságának 2002. február 28-i 67. sz. határozata // A Fehérorosz Köztársaság jogi aktusai, 2002 - 40. sz., 8/7893.

11. A Fehérorosz Köztársaság bankjaiban végzett készpénzes munka megszervezésére vonatkozó szabályok jóváhagyásáról // A Belarusz Köztársaság Nemzeti Bankja Igazgatóságának 2001. december 27-i 345. sz. határozata // Fehérorosz Köztársaság, 2002 - 20. szám, 8/7715.

12. A banki műveletekről // A Nemzeti Bank Igazgatóságának 2001. január 16-i határozata. - 14. sz.

13. Antonovich O. Elektronikus banki szolgáltatások: új stratégiák // Banking Bulletin - 2003. - 2. sz. - 34-38.

14. Bankügy: Tankönyv / Szerk. G.G. Korobova. – M.: Közgazdaságtan, 2003. – 751 p.

15. Bankok és banki műveletek / Szerk. E.F. Zsukova. – M.: Bankok és tőzsdék, 1997. – 546 p.

16. Bankügy / Szerk. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – Szentpétervár: Péter, 2002. – 384 p.

17. Banki portfólió 2004: Referencia kézikönyv / S.I. Puplikov. – Mn.: ODO „Tonic”, 2004. – 240 p.

18. Banki műveletek: Tankönyv. juttatás / S.I. Puplikov, M.A. Konoplitskaya, S.S. Shparlovskaya et al., szerk. S.I. Puplikova. – Mn.: Feljebb. iskola, 2003. – 351 p.

19. Bankügy: Kereskedelmi bank készpénzes műveletei: Tankönyv. / Szerk. G.G. Korbova. – M.: Infra-M, 2002. – 489 p.

20. Banki fizetések a Fehérorosz Köztársaságban. – Mn.: Informpress, 2001. – 298 p.

21. Bukato V.I. Bankok és banki műveletek Oroszországban. – M.: Pénzügy és Statisztika, 2001. – 586 p.

22. Barykin I. Maximális előnyök // Üzleti - 2004. - 10. sz. – 18-19.o.

23. Vanin A. Bevezetés a telebankba // Banki technológiák. – 2003. - 7-8. – 25-29.

24. Gracheva M. Elektronikus banki szolgáltatások: a kockázatkezelés jellemzői // Banki technológiák. – 2002. - 6. sz. – P. 20-29.

25. Pénz, hitel, bankok: Tankönyv. / Szerk. Zhukova E.F. – M.: UNITY-DANA, 2003. – 600 p.

26. Pénz, hitel, bankok: Tankönyv. / Szerk. O.I. Lavrushina – M.: PÉNZÜGY ÉS STATISZTIKA, 2001. – 460 p.

27. Információs és elemző anyagok. A fizetési kártyákkal történő elszámolások helyzetéről // Pénz és hitel. –2005. - 6. sz. - P. 48-50.

28. Karyakina O.A. Pénz, hitel, bankok: előadások. – Mn.: Gazdálkodási Akadémia, 2002. – 325 p.

29. Kovalev M. Fehérorosz bankrendszer: 2005. évi eredmények // A Belarusz Bankok Szövetségének közleménye. – 2006.03.17. - 10. szám (366). – P. 40-48.

30. Lagunina E. VISA kártyával - olimpiai játékokra // Bankunk ma, 2005. - 46(69) sz. – 1. o.

31. Lagunina E. Ismerős kártya új lehetőségekkel // Bankunk ma, 2005, - 37(60) sz. – P. 1-2.

32. Lyamin L.V. Internetbank // Pénz és hitel. –2005. 5. szám - 48-50.

33. Banki alapismeretek: Tankönyv. pótlék / B.S. Voiteshenko, V.V. Kozlovsky, T.D. Brezsnyev és mások; Szerk. Yu.M. Jasinszkij. – Mn.: „Theseus”, 1999. – 448 p.

34. Polegoshko T.I. A lakossági banki szolgáltatások fejlesztési koncepciójának megvalósítása // Banki Értesítő - 2005. - 23. szám – 11-16.

35. Polishchuk A.I. Új banki termékek // Banking, 2003. - 1. sz. – P. 18-25.

36. Pomorina A. A külföldi tapasztalatok felhasználásának lehetőségei az internetes banki szolgáltatások fejlesztésére Fehéroroszországban // Banking - 2003. - No. 32. - P. 38-42.

37. Patash D. Tövisen át egyetlen arcra // Bulletin. – 2005. - 2. sz. – P. 27-30.

38. A Fehérorosz Köztársaság bankjaiban a készpénzes munka megszervezésének szabályai. – Mn.: Informpress, 2003. – 118 p.

39. Strizhevich G. Az elért eredményekre építve a jövőben // Bulletin. – 2005. - 3. sz. – P. 3-6.

40. Usoskin V.M. Modern kereskedelmi bank: menedzsment és működés. – M.: IPU „Vazar-Ferro”, 1999. – 386 p.

41. Ungur D. Eszközök lakossági fizetési rendszerekhez // Bankauski folyóirat - 2004. - 19. szám (276). – 28-32.o.

42. Ungur D. Lakossági fizetési rendszerek // Bankauski folyóirat - 2004. - No. 16 (273). – 23-27.o.

43. Pénzügy és hitel: Tankönyv. kézikönyv / Szerk. M.I.Plotnitsky.-Mn.: Misanta Könyvesház, 2005.-334 p.

44. Khashieva L.Kh-M. Kereskedelmi bank vonzott erőforrásainak kezelésének módszerei // Pénzügy és hitel - 2005. - 28. szám (196). - 28-37.

Elszámolási és információs szolgáltatások projektek vállalati ügyfelek számára; befektetési banki szolgáltatások fejlesztése. 3. AZ URALSIB BANK KÁRTYA- ÉS ELSZÁMÍTÁSI SZOLGÁLTATÁSOK VÁLLALATI ÜGYFELEK TEVÉKENYSÉGÉNEK ELEMZÉSE 3.1. A jogi személyekkel folytatott munkaszervezés jellemzői az URALSIB Bankban Az URALSIB Bank (OAO URALSIB) 2005. szeptember 20-án alakult az integráció eredményeként. 5 bank üzlete: .. .

A tranzakciók mennyiségétől függő díjszabás . 3.1 Pénztári kiegyenlítési szolgáltatás fiókhálózattal rendelkező cégek részére A...

Pénz és átvételi bizonylatok a pénztárvezetőhöz átvétel ellenében az esti pénztárgép pénztárában. III. A szamarai 8231 számú ipari OSB munkájának elemzése jogi személyek elszámolási és készpénzes szolgáltatásaihoz. 3.1. Az AK Sberbank Volga Bankjának általános jellemzői, 8231 számú ipari fiók, Samara. A 8231-es számú Takarékpénztár fiókja nem jogi személy, OSB No. 8231, belül...

1. fejezet Készpénzes elszámolási szolgáltatások, mint banki alapszolgáltatás.

1.1. Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások tartalmi változásai a piacra lépéssel és az információs technológiák bevezetésével összefüggésben.

1.2. A hagyományos készpénzkezelési szolgáltatásokat alkotó szolgáltatási kör jellemzői.

1.3. Az Oroszországi Bank követelményei a készpénzelszámolási szolgáltatások megszervezésére, műszaki és technológiai támogatására.

2. fejezet Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások üzleti folyamatainak újratervezése egy többfiókos bankban (az OJSC VTB Bank példájával).

2.1. A készpénzkezelési szolgáltatások modern komplexumának elemzése.

2.2. Az RKO üzleti folyamatainak újratervezésének igénye és előfeltételei.

2.3. Az RKO optimalizálási projekt céljai, célkitűzései és tervezett eredményei.

3. fejezet Az üzleti folyamatok újratervezése az alapbanki rendszerek egységesítésén és a fióktelepek háttér-műveleteinek anyaszervezeti szintű központosításán alapulóan.

3.1. Az üzleti folyamatok újratervezésének módszertana a bank háttérirodájának automatizálási problémájának megoldására.

3.2. Az üzleti folyamatok központosítására és optimalizálására képes automatizált bankrendszer kiválasztásának módszertana.

3.3. Szabványosítási rendszer kiépítése, mint az üzleti folyamatok újratervezésének fő szakasza.

A szakdolgozatok ajánlott listája a "Pénzügy, pénzforgalom és hitel" szakterületen, 08.00.10 VAK kód

• Banki technológiák a készpénz nélküli fizetési rendszerben 2005, a gazdaságtudományok kandidátusa, Saksseltseva, Jekaterina Gennadievna

• Hatékony regionális fizetési rendszer kialakítása és a távoli ügyfélszolgálat új formáinak kialakítása 2005, a gazdaságtudományok kandidátusa, Golovko, Andrej Sztyepanovics

• Nem készpénzes fizetések elszámolása, elemzése 2005, a közgazdaságtudomány doktora, Anureev, Szergej Vlagyimirovics

• Az elektronikus bankközi elszámolási rendszer optimalizálása 2006, a közgazdasági tudományok kandidátusa, Korcsagin, Dmitrij Nyikolajevics

• Elektronikus fizetési eszközök a lakossági banki üzletág fejlesztésében 2006, a közgazdasági tudományok kandidátusa, Djakov, Andrej Pavlovics

Az értekezés bemutatása (az absztrakt része) „Elszámolási és készpénzszolgáltatási folyamatok újratervezése információtechnológián alapuló többfiókos bankban” témában

Minden gazdaságban a kereskedelmi bankok az elszámolási tranzakciók lebonyolítói. A bankok elszámolás-biztosítási funkciójának ellátása a bankrendszer stabilitásának biztosítását, a vállalkozások és szervezetek működési költségeinek csökkentését, a piacok likviditásának növelését, valamint az állam pénzügyi és hitelpolitikájának megvalósítását szolgálja. . Az új banki technológiák megjelenése és aktív alkalmazása meghatározó szerepet játszik a készpénzmentes fizetési rendszer optimalizálásának folyamatában, ami ma is nagyon aktuális, hiszen a világgazdaságot sújtó mély pénzügyi válság jelenleg is megrázta a hazai bankrendszert.

Mint ismeretes, a hagyományos banki ügyfélszolgálat keretein belül nem biztosítható az elszámolási műveletek megkívánt jövedelmezősége.

Ezért a jelen szakaszban kiemelt figyelmet kell fordítani a készpénzelszámolási szolgáltatások (CSS) hatékonyságának növelését célzó fejlesztésekre, valamint a távmunka eszközök banki gyakorlatba való tömeges bevezetésére a tranzakciós költségek csökkentése, ill. ennek következtében a készpénz nélküli fizetési rendszer hatékonyságának növelése.

Fontos szerepet játszik a határjövedelem csökkenésének jelenlegi tendenciája is, amely arra kényszeríti a bankokat, hogy a jutalékos ügyleteken keressenek egy módot a stabil bevételszerzésre. Főleg válság idején a bankok mind a vállalati számlaegyenlegek, mind a jutalékbevételek iránt érdeklődnek. Ez azt jelenti, hogy aktívan vonzzák az ügyfeleket minden kategóriában, beleértve a pénztárgép-szolgáltatásokat is.

Általános szabály, hogy a modern banki technológiák bevezetése csökkenti a nem készpénzes fizetésekhez kapcsolódó kockázatokat. Ez határozza meg a disszertáció témájának relevanciáját, amelynek célja, hogy összefoglalja a meglévőket és új módszertani alapokat dolgozzon ki a kereskedelmi bank leghatékonyabb és legellenállóbb külső hatásokkal szembeni elszámolási és készpénzszolgáltatási rendszerének kialakításához.

A munka témájának relevanciáját a vizsgált probléma nem kellően átfogó kidolgozása határozza meg - a többfiókos bankban az elszámolási és készpénzszolgáltatási folyamatok optimalizálásának szükségessége a hatékonyság növelése érdekében.

A relevancia és gyakorlati jelentősége a disszertáció kutatásának alábbi céljait és célkitűzéseit határozta meg.

A disszertáció célja, hogy megalapozza a kereskedelmi bankok által az ügyfelek számára nyújtott elszámolási és készpénzszolgáltatási folyamatok informatika bevezetésén alapuló fejlesztésének elméleti alapelveit és módszertani alapjait. Ennek a célnak megfelelően a következő főbb feladatokat tűztük ki a munkában:

Elemezze a kereskedelmi bankok ügyfeleknek nyújtott elszámolási és készpénzes szolgáltatásainak tartalmát, kiemelje elemeit, azonosítsa a fejlődési trendeket; mutassa meg szerepét egyrészt a kereskedelmi bankok és a Központi Bank, másrészt a kereskedelmi bankok és a gazdálkodó szervezetek közötti kapocsként;

Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások, mint szolgáltatások, banki szolgáltatások, információs és banki technológiai komplexum fejlődésének tendenciáinak azonosítása, fejlesztésének irányainak, céljainak és célkitűzéseinek meghatározása modern körülmények között;

Kritériumok kidolgozása a készpénzkezelési szolgáltatásokban használt automatizált banki rendszerek hatékonyságának értékelésére;

Határozza meg és rendszerezze a készpénzkezelési szolgáltatások üzleti folyamatainak újratervezésének előfeltételeit egy többfiókos bankban, emelje ki annak főbb irányait;

Az automatizált banki rendszer (ABS) egységesítésén és a fióktelepek back-office működésének anyaszervezeti szintű központosításán alapuló üzleti folyamatok újratervezésének módszertani megközelítéseinek megalapozása;

A tanulmány tárgya egy orosz kereskedelmi bank elszámolási és készpénzszolgáltatási rendszere, mint a banki tevékenység speciális területe.

A tanulmány tárgya a szervezeti és gazdasági kapcsolatok, a készpénzkezelési folyamatok kezelésének formái és módszerei egy többfiókos kereskedelmi bankban.

A disszertáció módszertani alapját a dialektika alapelvei és a logika törvényei, a kijelölt feladatok megoldásának szisztematikus megközelítése képezi. A bemutatott kutatás legfontosabb szempontja az olyan általános tudományos módszerek alkalmazása, mint az összehasonlítás, csoportosítás, elemzés, szintézis.

A kutatás módszertana a hazai és külföldi szerzők elméleti munkáiban, monográfiáiban és cikkeiben bemutatott rendelkezések és eredmények elemzésén és általánosításán alapult. Ennek a munkának az elméleti és gyakorlati alapját a hazai és külföldi közgazdászok munkáiban a vizsgált témakörben kialakított elméletek és koncepciók képezték, köztük G.N. Beloglazova, V.V. Bocharova, N.V. Ivanova, L.P. Krolivetskaya, O.I. Lavrushina, V.E.

Leontyeva, Yu.S. Maslenchenkova, A.G. Mnatsakanyan, G.S. Panova, B.V. Panteleeva, M.A. Pomorina, N.P. Radkovszkaja, A.I. Sedina, V.V. Sklyarenko, D.I. Traktovenko, A.D. Sheremet, E.B. Shirinskaya és mások; külföldi szerzők közül - E. Deming, E.J. Dolan, R. Kaplan, F. Kotler, D. Norton, P. Rose, E. Reed, J. F. Jr. Sinkey, G. Sharp és mtsai.

A disszertáció elméleti alapját a monográfiai alapművek, az értekezés kutatása, a gazdasági folyóiratok, a hitelintézetekben kidolgozott belső szabályzatok, szabályzatok képezték.

A munka információs bázisát az Orosz Föderációban folyó banki tevékenységet szabályozó törvényi és szabályozási aktusok, az Oroszországi Bank és más hivatalos szervek által közzétett statisztikai adatok, a nemzetközi bankszervezetek adatai, az Orosz Föderáció Állami Statisztikai Bizottságának referenciaanyagai képezték. , információs és minősítő ügynökségek adatai, időszaki kiadványokból, elektronikus médiából származó információk . A kereskedelmi bankokban a készpénz nélküli fizetés gyakorlatának tanulmányozása az OJSC VTB Bank információi alapján készült.

A kapott eredmények tudományos újszerűségét meghatározza, hogy a disszertációban az elszámolási és készpénzszolgáltatási folyamatok újratervezésének elméleti és módszertani megközelítései formálódnak, tükrözve annak tartalmában és a bankok által használt technológiájában bekövetkezett változásokat, valamint biztosítva a költségoptimalizálást és javítva az elszámolási és készpénzszolgáltatási folyamatokat. elszámolási szolgáltatások minősége. Konkrétan a disszertáció kutatási eredményeinek tudományos újdonsága a következő:

Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások funkcionális-célképviseletének bővítésének szükségessége az elmúlt években bekövetkezett gazdasági tartalmi, technológiai és műszaki felszereltségben bekövetkezett forradalmi átalakulások kapcsán igazolódik; megadják a készpénzkezelési szolgáltatásokat alkotó szolgáltatási komplexum jellemzőit;

Kiemeli az elszámolási és készpénzszolgáltatások termék-, technológiai, szolgáltatási, szervezési és kommunikációs vonatkozásait, kibővíti, kiegészíti a kereskedelmi bankok elszámolási és készpénzszolgáltatási jellemzőit, és a releváns szempontok összefüggésében meghatározza fejlődésük tendenciáit;

Meghatározták a kritériumokat, és javaslatot tettek a kereskedelmi bank elszámolási és készpénzes szolgáltatásainak besorolására, beleértve a hagyományos (bankon belüli elszámolások lebonyolításának technológiái, a levelező kapcsolatok fenntartása, az elszámolások lebonyolítása) és az innovatív (plasztikai kártyás elszámolások lebonyolításának technológiái). , távoli banki szolgáltatások nyújtása ügyfeleknek) technológiák;

Értékelés készült a nem készpénzes fizetések banktechnológiájának fejlesztési és bevezetési folyamatáról, kiemelve a célközönség igényeinek azonosításához kapcsolódó strukturális elemeket, a technológiai folyamat modelljének kidolgozását, az elszámolási szolgáltatások piacra jutásának megszervezését. , az elszámolási tranzakciók dokumentum-áramlási és támogatási eljárásának kidolgozása;

Kritériumok kerültek kidolgozásra az ügyfelek elszámolási kiszolgálása során alkalmazott banki technológiák hatékonyságának értékelésére az elszámolási műveletek jövedelmezősége és jövedelmezősége, az elszámolások sebessége, a fizetési szolgáltatások elérhetősége, a fizetési eljárás biztonsága, a kapcsolódó kockázatok mértéke tekintetében;

A megvalósíthatóság megalapozott, a többfiókos bankban a készpénzkezelési szolgáltatások üzleti folyamatainak újratervezésének előfeltételei rendszerezésre kerülnek, főbb irányai és eszközei az üzleti folyamatok hatékony irányítását és a működési kockázatok csökkentését szolgálják;

Olyan szabványosítási rendszer létrehozására tettek javaslatot, amely az üzleti folyamat végrehajtásának költségeit a megvalósításban részt vevő személyzet egy munkaórájának költsége és az időszabványok alapján becsüli meg, valamint a technológiai térképek elkészítésének módszertani alapjait. fejlett;

A készpénz nélküli fizetési rendszer banki technológiáinak fejlesztésére irányok kerültek meghatározásra, amelyek lehetővé teszik az olyan újratervezési eszközök integrált alkalmazását, mint a fiókok back-office működésének anyaszervezeti szintű központosítása; a távoli banki technológiák széles körű alkalmazása; keresztértékesítési szolgáltatások fejlesztése; ajánlásokat fogalmaztak meg a banki technológiák fejlesztésére a készpénz nélküli fizetési rendszerben az üzleti folyamatok optimalizálásának módszertani szempontjainak fejlesztése érdekében az ABS egységesítésén alapulva.

Az értekezés kutatási eredményeinek jóváhagyása. A főbb rendelkezéseket, következtetéseket és ajánlásokat a „Modern Oroszország gazdaságpolitikája” nemzetközi tudományos és gyakorlati szimpóziumon (2009. évi XIII. Szentpétervári Fiatal Tudósok Közgyűlése), az Egyetemközi Tudományos és Gyakorlati Konferencián jelentették, vitatták meg és hagyták jóvá. Szentpétervár pénzügyi és hitelintézetei: történelmi tapasztalat és modernitás” (2009), valamint „A banki tőke koncentrációja és konszolidációja – modern trendek és megnyilvánulási formái” című egyetemközi tudományos konferencián (2009)

A többfiókos kereskedelmi bank pénzügyi tervezési rendszerének kidolgozása során módszertani rendelkezéseket és ajánlásokat alkalmaztak, amit a vonatkozó dokumentumok igazolnak. A disszertáció témájában 5 munka jelent meg 1,96 oldal terjedelemben, ebből 1 cikk az Orosz Föderáció Felsőbb Tanúsítási Bizottsága szakértői tanácsa által ajánlott kiadványban.

A munka három fejezetből, bevezetésből, befejezésből, mellékletekből és bibliográfiából áll.

A bevezetés alátámasztja a választott kutatási téma relevanciáját, bemutatja annak elméleti, módszertani és gyakorlati jelentőségét; leírást adunk a probléma fejlettségi fokáról; meghatározzák a kutatás tárgyát, tárgyát, célját és célkitűzéseit; Feltárásra kerül a munka tudományos újdonsága és elért eredményei, bemutatásra kerül a kutatási eredmények tesztelésére vonatkozó információk.

Az első fejezet a készpénzelszámolási szolgáltatások, mint banki alapszolgáltatás tartalmát tárja fel. Ha korábban a készpénzes elszámolás a fizetési és elszámolási rendszer eleme volt, most már kereskedelmi banki alapszolgáltatás. A szerző szemszögéből ez a fő előfeltétele az RKO mérlegelésének megközelítésének felülvizsgálatának.

A szerző a készpénz-elszámolási szolgáltatásokat mind gazdasági, mind technológiai szempontból figyelembe véve az egyéb banki szolgáltatások alapjaként egy olyan elszámolási és készpénzszolgáltatási komplexumot definiál, amely lehetővé teszi egy átfogó ügyfélszolgálati rendszer kialakítását és szélesebb körű szolgáltatási kínálatát, banki termékek keresztértékesítése a banki tevékenység jövedelmezőségének és hatékonyságának növelése érdekében.

Ezen túlmenően az első fejezetben a szerző kidolgozza a pénztárgépek üzleti folyamatainak újratervezésének elméleti előfeltételeit, különösen technológiai szempontból, ami a szerző véleménye szerint rendkívül fontos, hiszen a pénztárgépek a technológiákon keresztül összeköti a kereskedelmi bankokat a Központi Bankkal, közvetlen hozzáférést biztosítva a fizetési rendszerhez. Ugyanakkor a készpénzes elszámolás a jegybankot és a vállalkozásokat összekötő lánc fő eleme (a kereskedelmi bankok távoli kiszolgálási rendszerein keresztül).

A második fejezet az elszámolási és készpénzszolgáltatási üzleti folyamatok újratervezésének előfeltételeit és problémáit vizsgálja egy többfiókos bankban (az OJSC VTB Bank példáján). A szerző több fiókból álló banknak tekinti, hiszen ebben a legszembetűnőbb az elszámolási és készpénzes szolgáltatások összekapcsolásának, központosításának igénye, ami az üzleti folyamatok újratervezésének előfeltétele.

A harmadik fejezet a szerző fejlesztéseit tartalmazza az alapbankrendszer egységesítésén és a fiókok back-office működésének anyaszervezeti szintű központosításán alapuló üzleti folyamatok újratervezésével kapcsolatban, és az újratervezés közvetlen módszertanán túl. üzleti folyamatok, az üzleti folyamatok központosítását és optimalizálását biztosító alapbanki rendszer kiválasztásának módszertana, valamint ajánlások egy szabványosítási rendszer kiépítésére, mint az üzleti folyamatok optimalizálásának fő szakaszára.

Befejezésül a disszertáció kutatásának főbb következtetései és javaslatai kerülnek bemutatásra, valamint a szerző javaslatainak összegzése.

A mellékletek az értekezés egyes rendelkezéseit illusztráló segédanyagokat tartalmaznak.

A dolgozat következtetései a „Pénzügy, pénzforgalom és hitel” témában Zakharova, Elena Anatoljevna

A projekt 4-5 éven belül megtérül

A projekt befejezése után a várható éves megtakarítás ~ 310 millió rubel lesz.

Azonban még egyszer hangsúlyozni kell, hogy a központosított ABS kiválasztásakor nem lehet pusztán gazdasági szempontok alapján vezérelni. Az előzetes kockázatértékelés nagyon fontos. SWOT elemzési formátumban és az alábbi táblázatban javasolt formában is elvégezhető. Ez a forma, amelyet a vizsgált projekt példája szemléltet, nemcsak a kockázatok felmérését teszi lehetővé, hanem egy sor intézkedéscsomag megfogalmazását is azok csökkentésére és megszüntetésére.

Következtetés

Végezetül szeretném megjegyezni, hogy a gazdasági válság idején az irányítási tevékenységek optimalizálásának problémája minden bank számára kiemelten aktuális. Ezt a folyamatot olyan speciális módszerrel kell végrehajtani, amely lehetővé teszi a változtatások maximális hatékonysággal történő végrehajtását. Az ezen a területen jelenleg létező módszerek közül a legprogresszívebb, legradikálisabb és univerzális az üzleti folyamatok újratervezése.

Emellett a szerző ebben a tanulmányban alátámasztja azt az álláspontot, hogy az orosz bankok hagyományosan inkább a hitel- és betéti tranzakciókra, kisebb mértékben a jutalékos tranzakciókra helyezték a hangsúlyt. A jutalékbevétel ugyanakkor stabilabb, ami a válság idején oly jelentős kamatkockázati tényező befolyásának hiányából adódik. Így azok a bankok, amelyek nem gondolják át a hagyományos banki szolgáltatásokból származó bevételek szerkezetének kialakítását a jutalékbevételek növelése irányába, pl. a hagyományos banki szolgáltatások fejlesztése felé, amelyek közül a fő a készpénzkezelési szolgáltatások, nem rendelkeznek magas üzleti hatékonysággal.

Az értekezés kutatása arra a következtetésre jut, hogy a válság idején, amikor a hagyományos banki tevékenységek - hitelezés és készpénzforrások betétbe vonzása - megmutatkozott kockázatosságuk, a bankok befektetései a túlfűtött hazai ingatlanszektorban és a tőzsdén tarthatatlannak bizonyultak, a bankoknak szükségük van arra, hogy készpénzkezelési szolgáltatás (RKO) és távoli banki szolgáltatások fejlesztése - Internet szolgáltatások és mobil alkalmazások.

A szerző tehát a banki tevékenység szervezettségének jelenlegi állapotát elemezve arra a következtetésre jut, hogy az elszámolási és készpénzes banki szolgáltatások üzleti folyamatainak optimalizálásának kérdései a jelenlegi szakaszban a legaktuálisabbak, az elszámolások csökkenésével összefüggésben. A banki tevékenység jövedelmező területei, amikor a készpénzelszámolási szolgáltatások a jövedelmezőség biztosítása szempontjából kiemelt banki szolgáltatássá válnak, és a banki eszközök minősége meghatározó jelentőségű a bankrendszer egészének stabilitása szempontjából. A szerző ugyanakkor jellemzi a készpénzkezelési szolgáltatásokat alkotó meglévő szolgáltatások körét.

Ezen túlmenően, ebben a munkában a nyugati és hazai szerzők fejleményeinek elemzése alapján a fizetési rendszer szerzői definícióját javasoljuk, mint olyan kapcsolatrendszert, amely biztosítja a gazdálkodó szervezetek között a pénzeszközök átutalásával kapcsolatban felmerülő kötelezettségek teljesítését, megfogalmazásra kerülnek a készpénz nélküli fizetési rendszer megszervezésének alapvető szabályai és alapelvei, valamint meghatározásra kerül a nem készpénzes fizetések banki technológiáinak lényege és sajátossága, elemzik a technológia és a fizetési eszközök fejlesztésének problémáit. A tanulmány értékelte a készpénz nélküli fizetések lebonyolítására szolgáló banktechnológia fejlesztési és bevezetési folyamatát is, kiemelve a célközönség igényeinek azonosításához kapcsolódó strukturális elemeket, a technológiai folyamat modelljének kidolgozását, az elszámolási szolgáltatások piaci népszerűsítésének megszervezését. , kidolgozta az elszámolási tranzakciók dokumentum-áramlási és támogatási eljárását, és megfogalmazta az elszámolási műveletek lebonyolítására szolgáló banki technológiák bevezetésének alapelveit, amelyek magukban foglalják az általános (szisztematikus megközelítés, információtartalom, célorientáltság) és a specifikus (jogi, kockázatkezelés, részvételértékelés, biztonság, fizetés gyorsasága, felelősség) elveit

A szerző javasolta egy kereskedelmi bank elszámolási és készpénzszolgáltatásainak besorolását is, beleértve a hagyományos (bankon belüli elszámolások lebonyolításának technológiái, a levelező kapcsolatok fenntartása, az elszámolási elszámolások lebonyolítása) és az innovatív (plasztikai kártyás elszámolások lebonyolításának technológiái, távoli banki szolgáltatások biztosítása). az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatások) technológiák.

A szerző részletesen tanulmányozta az egyes fizetési formák és fizetési módok szerepének sajátosságait, irányokat javasolt a fizetési mechanizmus fejlesztésére az új elektronikus technológiák bevezetésével összefüggésben, valamint az újratervezés szükségességének elemzése alapján. az elszámolási és készpénzes szolgáltatások üzleti folyamatai egy többfiókos bankban.

A jelen tanulmányban levont, a készpénz nélküli fizetési rendszereket jelenleg újratervező bankok célszerűségére vonatkozó következtetést alátámasztja az a tény, hogy az oroszországi elszámolási szolgáltatások iránti alacsony kereslet nagyrészt a bankok fizetési rendszereinek nem kellően magas technológiai színvonalának a következménye. , amely szervezetük alapvető újragondolása nélkül automatizálta a korábban működő technológiákat.

A banki tevékenységek általános informatizálása jelentősen növeli az üzleti rugalmasságot, a hatékonyságot és a döntéshozatal pontosságát, ami miatt a tanulmány témája különösen aktuális a gazdasági instabilitás időszakaiban.

Ezen túlmenően a készpénzes és elszámolási banki szolgáltatások tekintetében részletes elemzés készült a hagyományos és új banki technológiákról a nem készpénzes fizetéseknél, az üzleti jövedelmezőség növelésének, a kockázatok csökkentésének és a banki költségek csökkentésének eszközeként.

A szerző a költségoptimalizálás főbb irányait a „válságkezelés” egyik elemének tekinti:

A hálózati költségek csökkentése;

Személyi költségek csökkentése (beleértve az alkalmazottak felszabadítását az üzleti folyamatok optimalizálásával és hatékonyságának növelésével, az értékesítési technológia megváltoztatásával);

Hitelintézet működési költségeinek csökkentése.

A munka megjegyzi, hogy manapság egyre több orosz bank találkozik azzal az igénysel, hogy mindezen költségoptimalizálási területeket az informatikai rendszer fejlesztésével hajtsák végre.

A szerző véleménye szerint a banki arányosítási rendszer bevezetése, mint az üzleti folyamatok optimalizálásának fő állomása, segítse a költségek optimalizálását. Ebben a tanulmányban a szerző a modern menedzsmentelméletek tanulmányozása alapján az üzleti folyamatok hatékony, koncepcionális és gazdaságilag megalapozott irányítására, azok javítására és a működési kockázatok csökkentésére tesz javaslatot, a szerző megközelítését egy olyan szabványosítási rendszer létrehozására, amely megbecsüli a teljesítés költségeit. egy személy költségén alapuló üzleti folyamat - a végrehajtásában részt vevő személyzet munkaórái és az időszabványok, valamint a technológiai térképek készítésének módszereinek kidolgozása.

A külföldi tapasztalatok ebben a munkában végzett elemzése azt mutatja, hogy Oroszországban még mindig nem fordítanak kellő figyelmet az üzleti folyamatok újratervezésére - a bankok évek óta tartó pénzügyi instabilitás során arra törekednek, hogy egyszeri projektet hajtsanak végre és nyereséget rögzítsenek, a tevékenységek optimális összehangolása pedig a hosszú távú stabilitás garanciáját, a negatív gazdasági körülmények között pedig lehetőséget ad a banknak a teljes üzletág továbbfejlesztésére. A disszertációban javasolt üzleti folyamat-újratervezési megközelítések rendszerezése az üzleti menedzselhetőség javítását, az összes részleg költségeinek csökkentését, a banki termékek költségeinek csökkentését, és ennek megfelelően a működés hatékonyságát és a kitűzött célok elérését hivatott elősegíteni. Gyakorlati érdekesség a szerző által az üzleti folyamatok hatékonyságának értékelésére kidolgozott, funkcionális-költségelemzésen alapuló módszer.

A disszertáció kutatása arra a következtetésre jutott, hogy a közeljövőben az informatikai rendszerek minősége, amelyekben a központi bankrendszer központi helyet foglal el, a kereskedelmi bankok közötti rivalizálás tárgyává válik. Ugyanis minél hatékonyabb a vállalkozások technológiai támogatásának rendszere, a különböző szintű műveletek összekapcsolása és végrehajtásának nyomon követése, annál több lehetősége van egy hitelintézetnek erős versenyhelyzet megszerzésére.

Emellett nagyon fontos szempontnak tűnik egy többfiókos bankban zajló üzleti folyamat-áttervezési projekt megvalósításában a fiókok back-office működésének anyaszervezeti szintű központosítása, ezért a szerző részletesen elemzi a back-office műveletek központosításának és az automatizált bankrendszer egységesítésének szükségessége.

A disszertáció kutatása a nyugati és orosz beszállítók ABS-ét, valamint saját banki fejlesztéseinket elemezte, és módszertant javasolt egy olyan ABS kiválasztására, amely képes egy több fiókkal rendelkező kereskedelmi bank üzleti folyamatainak központosítására és optimalizálására. Az informatikai rendszerfejlesztési stratégia részeként a nyugati bankok üzletvitelét központosító megoldások bevezetésének tanulmányozása alapján arra a következtetésre jutottak, hogy a banknak célszerű egyszerre végrehajtani az egységesítést és a központosítást mind az informatikai rendszerek, mind a back office üzletág esetében. folyamatokat, ami csökkenti a szervezeti kockázatokat és jelentős megtakarítást ér el.

Jelen írás rávilágít az informatikai rendszer tervezett módszertani fejlesztésekre épülő átszervezésének legszembetűnőbb következményeire - mint például a költségek csökkentése, az osztályok tevékenysége feletti kontroll fokozása, és ennek eredményeként a bank stratégiai céljainak elérése.

Az elméleti és gyakorlati jelentősége tehát abban rejlik, hogy az elkészült szakdolgozati kutatás a hazai közgazdaságtudományban kevéssé kidolgozott irányvonalat alakít ki, és bővíti módszertani, módszertani apparátusát. Célja a gyakorlati problémák megoldása, és az a célja, hogy bizonyos mértékben hozzájáruljon az ország bankrendszere és a nemzetgazdaság stabil működésének biztosításához.

Az orosz bankszektor jelenlegi helyzetének tanulmányozásával, a banküzletág informatikai stratégiáinak kialakításával és menedzselésével, az informatikai bankrendszer kiépítésének szervezeti alapjaival, a banki üzletág kockázatkezelésével, a banki üzletág kialakulásával kapcsolatos számos disszertációs rendelkezés. A banki termékek és szolgáltatások disztribúciós csatornáinak menedzselése, valamint az üzleti folyamatok és szabványosítási rendszerek optimalizálási modelljének felépítése közvetlenül felhasználható a bankmenedzsment, a banktechnológiák és a banki kockázatok gyakorlati tevékenységében. A munka konkrét ajánlásokat tesz a banki technológiák fejlesztésére a készpénz nélküli fizetési rendszerben.

Ezenkívül meg kell jegyezni, hogy a szerző meghatározta azokat a területeket, amelyekben a banki technológiák fejlesztése a készpénzmentes fizetési rendszerben lehetséges, olyan újratervezési eszközök integrált alkalmazását biztosítva, mint a fiókok háttér-műveleteinek anyavállalati szintű központosítása. szervezet; a távoli banki technológiák széles körű alkalmazása; keresztértékesítési szolgáltatások fejlesztése.

Az értekezés kutatásához szükséges irodalomjegyzék A közgazdasági tudományok kandidátusa, Zakharova, Elena Anatoljevna, 2009

2. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Első rész. 1994. november 30-i 51-FZ szövetségi törvény (a 2008. július 4-i módosítással).

3. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Második rész. 1996. január 26-i 14-FZ szövetségi törvény (a 2008. április 24-i módosítással).

4. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Harmadik rész. 2001. november 26-i 146-FZ szövetségi törvény (a 2008. június 30-i módosítással).

5. „A bankokról és a banki tevékenységekről” szóló, 1996. február 3-i szövetségi törvény 17-FZ. (2008. április 8-i módosítás).

6. „Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank)” 2002. július 10-i 86-FZ szövetségi törvény (a 2008. december 31-i módosítással).

7. Szövetségi törvény „Az Orosz Föderáció egyes jogalkotási aktusainak a jelzáloggal terhelt ingatlanok kizárási eljárásának javításával kapcsolatos módosításairól” 2008. december 30-i 306-F3. sz.

8. „Az Orosz Föderáció pénzügyi rendszerét támogató kiegészítő intézkedésekről” szóló, 2008. október 13-i szövetségi törvény, 173-F3.

9. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának „Az Orosz Föderáció területén található hitelintézetek számviteli szabályairól” 2002. december 5-i 205-P. sz. (2007. március 26-án módosított) szabályzat.

10. Az Oroszországi Bank 2002. október 3-i 2-P számú rendelete „A készpénz nélküli fizetésekről az Orosz Föderációban”

11. Az Oroszországi Bank 2003. április 1-i, 222-P sz. „Az Orosz Föderációban a magánszemélyek készpénz nélküli fizetésének eljárásáról” szóló szabályzata;

12. Az Oroszországi Bank 2003. március 26-i 221-P számú rendelete „Az Oroszországi Bank elszámolási hálózatának hitelintézetek és részlegei által az egyéni igénylők által benyújtott végrehajtói dokumentumok elfogadásának és végrehajtásának eljárásáról”;

13. Az Oroszországi Bank 1998. március 12-i szabályzata 20-P „Az Oroszországi Bank közötti elektronikus dokumentumok cseréjének szabályairól, hitel15

Felhívjuk figyelmét, hogy a fent bemutatott tudományos szövegek csak tájékoztatási célokat szolgálnak, és eredeti disszertációszöveg-felismeréssel (OCR) szerezték be. Ezért tökéletlen felismerési algoritmusokhoz kapcsolódó hibákat tartalmazhatnak. Az általunk szállított szakdolgozatok és absztraktok PDF-fájljaiban nincsenek ilyen hibák.

A fizetési szolgáltatások javítása, valamint az elszámolási és készpénzes szolgáltatások minőségének javítása kiemelt munkaterület a legtöbb orosz kereskedelmi bank számára, amelyek ilyen szolgáltatásokat kínálnak a piaci ügyfeleknek. Ezen a területen jelennek meg a legaktívabban az információs technológiák, amelyek nemcsak a hagyományos banki szolgáltatások fejlesztését, hanem a banki szolgáltatás új szintjének megteremtését is biztosítják.

Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások olyan szolgáltatások komplexuma, amelyek az ügyfél számláján tranzakciókat bonyolító és egyéb kapcsolódó műveleteket végeznek, az ügyfelek célcsoportjainak igényeire fókuszálva, és a bankok számára a megvalósítással és a nyereségszerzéssel kapcsolatos költségek megtérítését. Az elszámolási szolgáltatások körének fejlesztésének célja a gazdasági társaságok közötti elszámolások gyorsaságának és megbízhatóságának növelése, kockázatainak csökkentése, valamint az ügyfélszolgálat minőségének javítása.

A bank által az ügyfélnek nyújtott elszámolási és készpénzszolgáltatási komplexumot alkotó főbb szolgáltatástípusokat a 6. ábra mutatja be.

Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások modern komplexuma bizonyos banki technológiákra épül.

A kereskedelmi bankok által a szervezeteknek nyújtott elszámolási és készpénzes szolgáltatások volumene a gazdasági válság ellenére növekszik, a szolgáltatások összetettebbé válnak, az ügyféligények nőnek.

És annak érdekében, hogy megfeleljenek ezeknek, a bankok aktívan alkalmazzák a modern technológiákat, új szolgáltatásokat fejlesztenek, javítják a szervezetet és bővítik a kommunikációt. E tekintetben az elszámolási tranzakciók lebonyolítására és a készpénzes elszámolási szolgáltatások nyújtására szolgáló üzleti folyamatok egyre összetettebbek, ami a kapcsolódó költségek és kockázatok növekedéséhez vezet, és szükségessé teszi a készpénzelszámolási szolgáltatások komplexumának kezelését.

Ezzel kapcsolatban megalapozott az igény, és kiemelésre kerültek az OJSC OTP Bank elszámolási és készpénzszolgáltatási üzleti folyamatainak újratervezésének előfeltételei.

Az újratervezést a vállalatok üzleti folyamatainak alapvető átalakításaként tartják számon, amelynek célja a teljesítménymutatóik jelentős javítása: a költségek erőteljes csökkentése, a minőség, a kiszolgálás és az ügyfélkiszolgálás sebességének növelése, valamint új információs technológiák bevezetése. Az újratervezés célja olyan mutatók javítása, mint a folyamatok költsége, a szolgáltatás minősége, a szolgáltatás színvonala és a fizetési sebesség.

Az üzleti folyamatok újratervezésének javasolt megközelítése az üzleti menedzselhetőség javítását, az összes részleg költségeinek csökkentését, a banki termékek költségeinek csökkentését, és ennek megfelelően a működési hatékonyság növelését és a kitűzött célok elérését szolgálja. A második rendezvény egy módszertant mutat be az üzleti folyamatok hatékonyságának értékelésére, funkcionális-költségelemzés alapján. A készpénzelszámolási szolgáltatások újratervezésének hatékony eszközei a technológiák egyesítése, az irányítás centralizálása és az egységes központi bankrendszer kialakítása, ami a fiókok működési tevékenységének informatikai támogatásának központosítását kell, hogy eredményezze (8. ábra). A banki tevékenységek általános informatizálása jelentősen növeli az üzleti rugalmasságot, a hatékonyságot és a döntéshozatal pontosságát, ami miatt a tanulmány témája különösen aktuális a gazdasági instabilitás időszakaiban.

Az üzleti folyamatok újratervezésének fő szakaszát képező banki arányosítási rendszer bevezetése hozzá fog járulni a költségek csökkentéséhez.

A munkában a szabványosítást a szervezeti befolyásolás módszereként definiálják, amely a felső és alsó határ mentén határokkal rendelkező szabványok felállításából áll, amelyek iránymutatásul szolgálnak egy adott tevékenységi terület szakemberei számára. Javasolt egy olyan szabványosítási rendszer létrehozásának megközelítése, amely megbecsüli az üzleti folyamat végrehajtásának költségeit a végrehajtásában részt vevő személyzet egy munkaórájának költsége és az időszabványok, valamint az OJSC technológiai térképeinek elkészítésének módszertani alapja alapján. Megalakul az OTP Bank.

A személyi jellegű költségek legjelentősebb hányada (arány - 37,0%) a funkcionális divíziók közül kifejezetten az operatív és pénzforgalmi szolgáltatásokat nyújtó divíziókra esik.

Az összehasonlítás a műveletek volumene alapján történt üzleti modellezési rendszerrel (670 műveleti egység) és az üzleti folyamatok újratervezése nélkül (31 egység művelet). A B. függelék részletes példát ad a veszteségforrások mennyiségi felmérésére és azok megszüntetésére egy kereskedelmi bankban, valamint bemutatja az üzleti modellezési rendszer alkalmazásának hatékonyságát maximális bizonyítékokkal.

A bemutatott ábra jól szemlélteti a különböző technológiák időköltségének összehasonlításának eredményeit egy technológiai művelet végrehajtása során.

Tekintsük a „kézi bevitel” technológiát alkalmazó készpénzkezelési osztály teljesítménymutatóit a 9. táblázat szerint.

9. táblázat - A „kézi bevitel” technológiát alkalmazó készpénzkezelési osztály teljesítménymutatói

Számítsuk ki a gazdaságosságot a „vonalkód-leolvasás” technológiával végzett műveleteknél a 10. táblázat szerint.

10. táblázat - Gazdasági hatékonyság számítása vonalkód-leolvasó technológiával végzett művelet során

Index	Az esemény megvalósítása előtt ("kézi bevitel" technológia segítségével)	A rendezvény megvalósítása után (vonalkód-leolvasó technológiával)
1. A készpénzkezelési osztály szakemberei által feldolgozott kérelmek száma:
Napi egységben
Havonta, egységekben
Évente, egység
2. A pályázatok feldolgozására fordított idő szakemberenként, óra.
3. Az RKO osztály szükséges létszáma, fő.
4. RKO szakemberek fizetése, dörzsölje.
5. Az RKO osztály szakembereinek béralapja, r. (4. oldal *3. oldal)
6. Gazdasági hatás, dörzsölje.

A táblázat adatai azt mutatják, hogy a vonalkód-leolvasó technológiával végzett műveletek során az alkalmazások feldolgozásának időköltségei csökkennek (növekedési ütem - 37,5%); nő a feldolgozott kérelmek száma (a növekedés üteme 300,0%;); a pénzgazdálkodási osztályon a szükséges szakemberek száma csökken (növekedési ütem - 33,3%), és ennek megfelelően csökken a béralap (növekedési ütem - 33,3%) a pénzgazdálkodási osztályon dolgozók arányának csökkenése miatt. Így a gazdasági hatás 30 000 rubel lesz.

A technológiai ismeretek, a szabályozási és referenciainformációk központosításának folyamatai, valamint a hozzáférési jogok differenciáltságát biztosító egységes adattárház létrehozása, valamint a hardver és a szoftver, az informatikai támogatási sémák és a rendszerbeállítások kezelésének központosítása szintén növekedést eredményezne. kezelhetőség szintjén. Az alábbiakban bemutatott 10. ábra segítségével megfogalmazzuk az OJSC OTP Bank fiókjában a pénztárgép-szolgáltatások optimalizálására javasolt projekt céljait és tervezett eredményeit.

A tervezett eredmények jelentősége a bank számára nyilvánvaló - e célok elérése biztosítja az analitikai adatok minőségének és teljességének növekedését, ami jelentősen növeli a kezelhetőség szintjét és csökkenti a banki tevékenység ezen területén rejlő kockázatokat.

Így az üzleti központosítás alábbi területeit javasoljuk, amelyek a bank számára a versenyelőnyök széles skáláját biztosítják:

• 1. A bank valós képességeinek és tevékenységi feltételeinek megfelelő üzletközpontosítási stratégia;
• 2. Egy központi bankrendszer, amely képes központosítani és hatékonyan támogatni az üzletfejlesztést.

Kiemeljük az alábbi üzleti központosítási célokat, amelyek jelenleg a legtöbb bankra jellemzőek (13. ábra).

Vegye figyelembe, hogy az üzleti folyamatok újratervezésének az alapbankrendszer egységesítése alapján kell történnie. Ezért a disszertáció kutatásában nagy figyelmet fordítanak a nyugati és orosz beszállítók ABS-ének elemzésére, valamint saját banki fejlesztéseinkre, valamint egy olyan ABS kiválasztásának módszertanára, amely képes egy multi-szolgáltató üzleti folyamatainak központosítására és optimalizálására. fióki kereskedelmi bank javasolt. Kiemeljük az informatikai rendszer tervezett módszertani fejlesztéseken alapuló átszervezésének legszembetűnőbb következményeit, mint a költségek csökkentése, az osztályok tevékenysége feletti kontroll fokozása, és ennek eredményeként a bank stratégiai céljainak elérése. Az elméleti és gyakorlati jelentősége tehát abban rejlik, hogy a tervezett rendezvény a hazai közgazdaságtudományban kevéssé kidolgozott irányt fejleszt ki, és bővíti annak módszertani és módszertani apparátusát. Célja a gyakorlati problémák megoldása, és célja, hogy bizonyos mértékben hozzájáruljon a bank stabil működésének biztosításához.

Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások látszólag csekély, de állandó és elkerülhetetlen költségeket igényelnek. A „Money” megtudta, hogyan spórolhat a napi banki szolgáltatásokon

A bankok azt mondják, hogy optimalizálják a kis- és középvállalkozások elszámolási és készpénzszolgáltatási (CSR) feltételeit. Különösen december-januárban jelentek meg a legtöbbjük honlapján a készpénzes elszámolási szolgáltatások frissített díjcsomagjai. Vagyis nőnek a vállalkozók banki szolgáltatások költségei – mind a készpénzes elszámolási csomag havidíja, mind az egyedi tranzakciók költsége. „Dengi” kitalálta, hogyan válasszon kényelmes csomagot és spóroljon az egyre drágább készpénzes elszámolási szolgáltatásokon.

Elektronikus megtakarítások

Szinte minden bank legalább 4-5 készpénzes elszámolási díjcsomagot kínál a vállalkozásoknak. A költségek végső összegét számos tényező befolyásolja: a tarifacsomag havi díja, az Ügyfél-Bank számla távoli eléréséhez szükséges rendszer telepítésének és karbantartásának ára, az Ügyfél-Bank rendszeren keresztüli fizetések díjai, ill. papírra, valamint készpénzes műveletekre.

„A legjobb választáshoz a vállalkozónak statisztikai adatai vagy előrejelzései alapján meg kell határoznia, hogy mennyi befizetést teljesít havonta, milyen összegeket kell kivennie a hónap során, és mennyi pénz marad a számlán, ” – tanácsolja az Alfa-Bank (Ukrajna) kistermékek osztályának és középvállalkozásainak igazgatója, Andrey Repko.

A készpénzes elszámolási költségek oroszlánrészét általában nem a havi előfizetési díj teszi ki, hanem a fizetések teljesítésének és a készpénz átvételének jutaléka. Ezért a készpénzes elszámolási csomag kiválasztásakor fontos odafigyelni a jutalékok nagyságára.

Átlagosan a felvett összeg 0,5–1%-át kell kifizetnie egy számla készpénzfelvételéért, és 2–7 UAH-t, ha más bankban lévő számlákra nem készpénzzel fizet. egy műveletben. Egyes bankok magasabb tarifákat is meghatároznak a pénztárgépen keresztüli fizetésekre – 20–50 UAH. Miért? Arra ösztönözni az ügyfeleket, hogy a fiókok látogatása helyett az Ügyfélbankot és az Internetbankot használják.

Az elektronikus rendszereken keresztül történő fizetés egyébként sokat spórol: egy ilyen fizetés ára mindössze 0,8–2 UAH. a művelethez. Ezenkívül a készpénzes elszámolási csomag gyakran tartalmaz egy bizonyos számú ingyenes fizetést az Ügyfél-bankon keresztül - havi 10-50 vagy több tranzakciót.

Természetesen az elektronikus rendszerek használatáért havi 20-100 UAH-t kell fizetni. De ez a díj fix, nem a műveletek számától függ. Tehát sok nem készpénzes fizetés esetén a megtakarítás nyilvánvaló. „20 UAH-t fizetek. „Client-Bank” havonta, és minden fizetést csak a rendszeren keresztül teljesítek. Miért fizetne többet? Tehát havi 40 befizetés 80 UAH-ba került, havi díjjal pedig 100 UAH. A pénztár rendszeres látogatása 200 UAH-ba kerülne. havonta, plusz az elveszett idő” – mondja Alexandra Novikova magánvállalkozó.

A megtakarítás másik módja, ha számlát nyitunk abban a bankban, ahol a cég legtöbb partnerét kiszolgálják. Ebben az esetben egyáltalán nem kell fizetnie az Ügyfélbankon keresztül történő pénzátutalásokért. „Minél több partnert szolgálnak ki egy ügyféllel ugyanabban a bankban, annál olcsóbbak a banki szolgáltatások mind az ügyfél, mind a partnerei számára” – javasolja Victoria Gretskaya, az Ukreximbank lakossági üzletágának szervezésével és támogatásával foglalkozó osztályvezető. Elmondása szerint a fizetések ütemezése is befolyásolja az üzleti kiadásokat: a munkaidőben olcsóbb a fizetés. A működés utáni időszakban a bankok emelt díjakat állapítottak meg az elszámolásokra - általában az átutalt összeg 0,1%-át, de nem kevesebbet, mint 10 UAH. fizetésért.

A „Money” biztos abban, hogy továbbra is spórolhat a készpénzes elszámolási szolgáltatásokon, ha aktívan használja az internetbankot. „A bankok arra törekednek majd, hogy olyan feltételeket teremtsenek az ügyfelek számára, hogy aktívan használhassák az internetes rendszereket a fizetések lebonyolítására, és ezáltal csökkentsék az ügyfelek kiszolgálásának költségeit” – mondja Valerij Sevcsenko, a Kreditprombank kisvállalkozás-fejlesztési osztályának vezetője. Ezért bár a pénztárgépen keresztüli fizetések tarifái emelkedni fognak, az elektronikus csatornákon keresztüli tranzakciók egyre kevesebbe kerülnek.

Mindegyikhez egy csomag

A bankárok azt javasolják, hogy a vállalkozók konkrét üzleti igények alapján válasszanak csomagot, amely a választott tevékenység típusától függ. Hiszen egy kereskedelmi vállalkozás és a szolgáltató szektorban működő vállalkozás alapvetően eltérő készpénzelszámolási szolgáltatást igényel.
„Egy webáruháznak rendelkeznie kell egy online elfogadó szolgáltatással a plasztikkártyás tranzakciók lebonyolításához, valamint alapvető készpénzes elszámolási szolgáltatásokkal - devizafizetés, valuta adásvétele. De egy fodrásznak mindezekre nincs szüksége, mert a fodrászok általában készpénzt utalnak be a számlájukra, szinte egyáltalán nem fizetnek, és gyakran az összes készpénzt levonják a számlájukról” – magyarázza Vladislav Karichkovsky, az elszámolás és a passzív termékek vezetője. osztály a Prominvestbanknál.

SPD magánszemélyek számára a céges kártya partnerekkel való elszámolásra, készpénz fogadására alkalmas. Ma már szinte minden bank kínálja. „A kártyákkal való munkavégzés fő előnyei a banki szolgáltatásokra fordított idő csökkenése, a kényelem külföldre utazáskor (nem kell bevallást tenni a vállalati kártyaszámlán, ha Ukrajnán kívülre utazik), éjjel-nappal hozzáférés a számlához bármely országban” – mondja az UkrSibbank kiskereskedelmi értékesítési osztályának vezetője » Andrey Kashperuk.

További ingyenes szolgáltatásként a vállalati kártyabirtokosok számára egyes bankok úgynevezett öngyűjtő kártyák megnyitását is kínálják. "Ez a kártya lehetővé teszi a vállalkozók számára, hogy a készpénzelfogadó funkcióval rendelkező ATM-eken keresztül éjjel-nappal befizessenek bevételt a bankba, függetlenül a bank nyitvatartási idejétől, és pénzt takaríthatnak meg a bank beszedési szolgáltatásain" - mondja Alla Osadchaya, a bank vezetője. értékesítésszervezési osztály az Astra Banknál.

Az új ügyfelek vonzására a bankok akciós csomagokat kínálnak készpénzes elszámolási szolgáltatásokhoz. Az akciók jellemzően speciális árakat kínálnak a számlanyitáshoz, bizonyos műveletsorokhoz, amelyek díját a tarifacsomag ára tartalmazza, valamint bizonyos fizetésekre csökkentett jutalékokat. Érdemes azonban nyitott szemmel járni, ha rövid lejáratú banki részvényekről van szó. A promóciós időszak lejárta után az ügyfeleknek általában felajánlják, hogy váltsanak egy másik szolgáltatási csomagra, amelyen belül mind a jutalékok, mind az előfizetési díjak jelentősen magasabbak lehetnek.

A bankok készek a csomag részeként céges kártyát ingyenesen kiállítani és kiszolgálni, a banki ATM-ből történő készpénzfelvétel jutaléka általában az összeg 0,6-1%-a.

Mire kell figyelni az RKO csomag kiválasztásakor

1. Az előfizetési díjban foglalt díjcsomag és szolgáltatások listája költségei
2. Készpénzfelvételi díj
3. Más bankban lévő számlára történő pénz átutalásának díja (pénztáron keresztül)
4. Egy befizetés költsége „Client-Bank” és internetbankon keresztül
5. Mennyiség az ingyenes fizetési csomagban (havonta) az „Ügyfél-bankon” keresztül
6. Nyilatkozatkészítés költsége
Összegzés: A készpénzkezelési szolgáltatások terén jelentős megtakarítás érhető el az internetes bankolás aktív használatával. A finanszírozók készek ösztönözni a haladó hrivnya-felhasználókat.