วิธีค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีกระแสรายวันที่ถือโดยองค์กรลูกหนี้ วิธีรับใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดอยู่

คนยุคใหม่ทุกคนที่หันไปหาสถาบันการเงินเพื่อทำธุรกรรมทางการเงินอย่างต่อเนื่องหรือเป็นระยะ ๆ จะต้องมีบัญชีกระแสรายวัน นี่อาจเป็นบุคคลหรือนิติบุคคล ข้อดีและความจำเป็นของบัญชีนี้คืออะไร? หากคุณเป็นประจำ การมีบัญชีกระแสรายวันจะช่วยลดความยุ่งยากและเร่งกระบวนการบริการลูกค้าได้อย่างมาก หากเราพูดถึงนิติบุคคลคุณต้องเปิดบัญชีธนาคารเพื่อลงทะเบียนกับสำนักงานสรรพากร สิ่งนี้ไม่จำเป็นสำหรับคนทั่วไป แต่หากคุณทำธุรกรรมทางการเงินที่ธนาคาร ขอแนะนำให้ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้เปิดบัญชีกระแสรายวันสำหรับคุณแล้ว

บัญชีกระแสรายวันคืออะไร?

บัญชีกระแสรายวันคือหมายเลขที่กำหนดให้กับลูกค้าธนาคาร ซึ่งไม่ซ้ำกัน หากมีบัญชีธนาคารดังกล่าว ลูกค้าสามารถทำธุรกรรมที่โต๊ะเงินสดหรือเครื่องชำระเงินโดยใช้บัตรชำระเงินหรือเงินสดได้ การระบุตัวตนลูกค้าเกิดขึ้นเกือบจะในทันที ในขณะเดียวกัน เวลาที่ใช้ในการทำธุรกรรมใดๆ ในธนาคารก็ลดลงด้วย

เมื่อเปิดบัญชีการชำระบัญชี มักจะมีการกำหนดเงื่อนไขหลักไว้ นั่นคือ เงินที่ได้รับเข้าบัญชีไม่ใช่การชำระเงินสำหรับบริการหรือผลิตภัณฑ์ กล่าวคือ ไม่ใช่ลักษณะทางการค้า สิ่งเหล่านี้เป็นของลูกค้าซึ่งเขาสามารถใช้ได้ตามเงื่อนไขของสัญญา

ความจำเป็นต้องมีบัญชีกระแสรายวัน

การรับค่าจ้าง ทุนการศึกษา เงินบำนาญ และผลประโยชน์ทางสังคม จำเป็นต้องมีบัญชีกระแสรายวัน ลูกค้าธนาคารอาจมีบัญชีกระแสรายวันหลายบัญชีหากเขาร่วมมือกับสถาบันการเงินเดียวกัน เช่น เพื่อรับเงินเดือนและเงินบำนาญ ในการดำเนินการนี้ คุณจะต้องมีบัญชีกระแสรายวันสองบัญชีที่แตกต่างกันโดยสิ้นเชิงซึ่งใช้เพื่อวัตถุประสงค์ที่ตั้งใจไว้ หากต้องการสะสมเงินในธนาคาร คุณสามารถเปิดบัญชีกระแสรายวันและใช้เงินของคุณตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในข้อตกลง

สำหรับนิติบุคคล

นิติบุคคลสามารถใช้บัญชีกระแสรายวันของตนเพื่ออะไร? กิจกรรมเชิงพาณิชย์ทุกประเภทจะมาพร้อมกับการคำนวณและการชำระเงินประเภทต่างๆ นอกจากนี้ยังใช้กับการจ่ายค่าจ้างให้กับพนักงาน ค่าตอบแทนและโบนัสประเภทต่างๆ ค่าลาป่วยและวันหยุดพักร้อน ตลอดจนการชำระหนี้กับบริการภาษี กองทุนบำเหน็จบำนาญ กองทุนประกันสังคม และอื่นๆ การดำเนินการทั้งหมดนี้ดำเนินการผ่านธนาคารที่เปิดบัญชีกระแสรายวัน และยังมีการชำระหนี้กับคู่สัญญาการชำระหนี้เงินกู้ นิติบุคคลดำเนินธุรกรรมทางการเงินจำนวนมากที่ไม่ต้องการการชำระด้วยเงินสด หากมีเงินในบัญชี การทำธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสดจะเร็วและง่ายกว่ามาก

คนยุคใหม่อดไม่ได้ที่จะใช้บริการของธนาคาร เนื่องจากแม้แต่บุคคลธรรมดาก็ชำระค่าสาธารณูปโภค รับการชำระเงินและค่าจ้าง เงินฝากที่ค้างอยู่เพื่อสะสมกองทุน และอื่นๆ

บัญชีปัจจุบันของ LLC มีลักษณะอย่างไร

บัญชีกระแสรายวันประกอบด้วยตัวเลข 20 หลัก และนี่ไม่ใช่แค่ชุดเท่านั้น แต่ละแห่งมีข้อมูลบางอย่างที่บ่งบอกถึงประเภทของบัญชีในระดับหนึ่ง ยกตัวอย่าง: 40702840100010000456

ตัวเลขสามหลักแรกของบัญชีปัจจุบันระบุว่าเป็นองค์กรประเภทใด: รัฐ ไม่ใช่รัฐ และอื่นๆ หากเราพูดถึงตัวอย่างเฉพาะ หมายเลข 407 บ่งบอกว่าเรากำลังพูดถึงสถาบันพัฒนาเอกชน

ตัวเลขสองหลักถัดไปของบัญชียังบ่งบอกถึงประเภทขององค์กรด้วย ในตัวอย่างของเรา 02 หมายถึง "องค์กรเชิงพาณิชย์"

ตัวเลขสามหลักถัดไปจะถอดรหัสประเภทของบัญชีหรือให้แม่นยำยิ่งขึ้นว่าเปิดบัญชีในสกุลเงินใด ในตัวอย่างของเรา 840 หมายความว่าบัญชีเปิดเป็นดอลลาร์

ตัวเลขถัดไปของบัญชีเป็นกุญแจสำคัญที่องค์กรทางการเงินซึ่งก็คือธนาคารจำเป็นต้องใช้ในการระบุตัวตน

ตัวเลขสี่หลักถัดไปของบัญชีระบุสถานที่เปิดบัญชีนั่นคือหากธนาคารมีหลายสาขาตัวเลขเหล่านี้จะระบุอย่างแน่นอนว่าบัญชีใดเปิดอยู่ หากสถาบันการธนาคารไม่มีสาขา ตัวเลขเหล่านี้จะมีลักษณะเป็น 0000 ดังตัวอย่างของเรา

เลข 7 หลักสุดท้ายของบัญชีคือบัญชีจริงของ LLC นั่นเอง

เพื่อรักษาและจัดระเบียบการบัญชีของบัญชีกระแสรายวันจะมีการจัดเตรียมผังบัญชีตามที่การบัญชีนี้ได้รับการดูแล คุณสามารถค้นหาได้ในข้อบังคับของธนาคารกลาง เราจะดูเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการค้นหาบัญชีปัจจุบันขององค์กรโดย TIN

หาก LLC เป็นลูกหนี้

หาก LLC เป็นลูกหนี้ แต่คุณไม่สามารถหารายละเอียดได้ด้วยตนเอง มีตัวเลือกพื้นฐานหลายประการในการค้นหาบัญชีปัจจุบันขององค์กร โดยปกติเมื่อจัดทำข้อตกลงความร่วมมือจะระบุรายละเอียดของคู่สัญญาซึ่งมีข้อมูลที่ครบถ้วนเกี่ยวกับ LLC นี่คือ TIN และอันที่จริงคือบัญชีกระแสรายวัน

เพื่อให้เข้าใจวิธีค้นหาบัญชีปัจจุบันขององค์กรโดย TIN คุณต้องค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับลูกหนี้บนอินเทอร์เน็ต สามารถโพสต์ข้อมูลที่นั่นบนเว็บไซต์ของ บริษัท หากมีหรือในกลุ่มบนโซเชียลเน็ตเวิร์ก ตัวแทน LLC ยังสามารถโพสต์ข้อมูลที่คล้ายกันทางออนไลน์ได้

จะหาบัญชีปัจจุบันขององค์กรได้อย่างไร?

เป็นไปได้ไหมที่จะทำเช่นนี้? กฎหมาย "ในการบังคับใช้กฎหมาย" มีข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการค้นหาบัญชีปัจจุบันขององค์กร มีสองตัวเลือกหลัก

หากคุณมีข้อมูลบางอย่างเกี่ยวกับกิจกรรมของ LLC คุณอาจมีข้อสันนิษฐานบางประการเกี่ยวกับสถาบันสินเชื่อที่อาจมีข้อมูลเกี่ยวกับลูกหนี้ หากคุณไปที่นั่นพวกเขาจะไม่สามารถให้ข้อมูลแก่คุณได้ แต่ถ้าคุณให้ข้อเท็จจริงสนับสนุนว่า LLC เป็นลูกหนี้ของคุณ สถาบันสินเชื่อจะมีสิทธิ์ตัดเงินจากบัญชีของ LLC เพื่อชำระหนี้

หากตัวเลือกนี้ไม่เหมาะกับคุณด้วยเหตุผลบางประการ คุณมีสิทธิ์ติดต่อปลัดอำเภอเพื่อเรียกเก็บหนี้ ในกรณีนี้ปลัดอำเภอจะส่งคำขอหลายฉบับไปยังองค์กรทางการเงินซึ่งจำเป็นต้องตอบกลับเป็นลายลักษณ์อักษร ผู้มีอำนาจจะต้องให้ข้อมูลที่ได้รับแก่ผู้สมัคร

ตามกฎหมายว่าด้วยธนาคารและกิจกรรมทางการเงิน ไม่สามารถให้ข้อมูลดังกล่าวแก่บุคคลแรกที่เข้ามาได้ แต่หากศาล ห้องบัญชี หรือบริการด้านภาษี และหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตอื่น ๆ ร้องขอข้อมูลนี้ ข้อมูลดังกล่าวจะต้องเป็น ที่ให้ไว้.

ข้อมูลที่เป็นความลับเกี่ยวกับลูกหนี้

บัญชีปัจจุบันขององค์กรเป็นข้อมูลที่เป็นความลับซึ่งจะถูกปิดสำหรับผู้ใช้รายอื่นทั้งหมด อย่างไรก็ตาม บริษัทจำกัดความรับผิดสามารถเปิดเผยรายละเอียดเหล่านี้โดยสมัครใจได้ จากนั้นสถาบันการธนาคารจะไม่รับผิดชอบในการเปิดเผยข้อมูลที่เป็นความลับ หาก LLC เป็นลูกหนี้ของคุณ คุณจะสนใจข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการค้นหาบัญชีปัจจุบันขององค์กรสำหรับการติดตามหนี้ เป็นเรื่องที่ควรเข้าใจว่าข้อมูลนี้สามารถเปิดเผยได้เฉพาะกับผู้มีอำนาจซึ่งมีหมายบังคับคดีตามข้อเท็จจริงนี้เท่านั้น คุณยังสามารถค้นหาองค์กรตามบัญชีปัจจุบันได้

การติดต่อบริการภาษีของรัฐบาลกลาง

จะค้นหาบัญชีปัจจุบันขององค์กรลูกหนี้ได้อย่างไร? หากต้องการทราบรายละเอียดของบุคคลดังกล่าว โปรดติดต่อ Federal Tax Service ได้เช่นกัน สิ่งนี้จะให้อะไรคุณ? คุณสามารถค้นหาบัญชีกระแสรายวันที่เปิดอยู่ขององค์กรที่เป็นลูกหนี้ของคุณได้ หากคุณมี คุณมีสิทธิ์ติดต่อบริการนี้เพื่อขอข้อมูลต่อไปนี้:

• จำนวนบัญชีปัจจุบันขององค์กร
• ธนาคารที่พวกเขาเปิด;
• หมายเลขบัญชี
• จำนวนเงินที่พวกเขา;
• งบกระแสเงินสด

หากคุณตัดสินใจที่จะยื่นคำร้องจะต้องจัดทำขึ้นตามกฎและข้อกำหนดบางประการสำหรับพวกเขา คุณสามารถส่งคำขอดังกล่าวไปยังหน่วยงานบริการภาษีของรัฐบาลกลางที่ใกล้ที่สุด

ดังนั้นเราจึงสรุปได้ว่าหากคุณต้องการจริงๆ คุณมีโอกาสได้รับข้อมูลที่จะช่วยให้คุณรวบรวมหนี้ที่มีปัญหาได้

คุณไม่รู้วิธีรับใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดอยู่ใช่ไหม เรามาดูกันว่าสิ่งที่จำเป็นสำหรับสิ่งนี้ที่ไหนและใครสามารถสมัครได้ มาดูตัวอย่างใบรับรองและคำขอที่บริษัททิ้งไว้

อาจจำเป็นต้องมีเอกสารแสดงสถานะของบัญชีกระแสรายวันในหลายกรณี ซึ่งหมายความว่าควรจำไว้ว่าต้องไปที่ไหนและเอกสารใดบ้างที่อาจเป็นประโยชน์สำหรับสิ่งนี้ พิจารณากระบวนการและระยะเวลาในการออกเอกสารประเภทนี้

ช่วงเวลาพื้นฐาน

มากำหนดว่าบัญชีกระแสรายวันคืออะไร และเหตุใดเราจึงต้องมีใบรับรองบัญชีที่เปิดโดยบริษัทและผู้ประกอบการแต่ละรายในองค์กรการธนาคาร

มันคืออะไร?

บัญชีกระแสรายวันคือบัญชีที่องค์กรธนาคารหรือสถาบันการชำระเงินอื่นๆ ใช้เพื่อบันทึกธุรกรรมทางการเงินของลูกค้าแต่ละราย

สถานะปัจจุบันของบัญชีกระแสรายวันสอดคล้องกับจำนวนเงินที่เป็นของลูกค้า บัญชีดังกล่าวไม่ได้ใช้เพื่อรับรายได้หรือเพื่อประหยัดเงิน

เป้าหมายคือการเข้าถึงเงินที่เชื่อถือได้และรวดเร็วเมื่อมีการร้องขอครั้งแรกผ่านช่องทางเฉพาะสำหรับการส่งคำสั่งซื้อ บัญชีดังกล่าวเรียกว่าบัญชีความต้องการ

สามารถเปิดบัญชีได้หลายบัญชีในสถาบันการเงินแห่งเดียวซึ่งมีสกุลเงินและวัตถุประสงค์ของเงินที่สะสมแตกต่างกัน

โดยทั่วไป บัญชีการชำระเงินจะเรียกว่าบัญชีอุปสงค์รูเบิลสำหรับลูกค้าที่มีสถานะเป็นนิติบุคคล บัญชีของแต่ละบุคคลเรียกอีกอย่างว่าบัญชีกระแสรายวัน

วัตถุประสงค์ของเอกสาร

ตามกฎหมายที่จัดตั้งขึ้นของสหพันธรัฐรัสเซีย (แผนภาษี) เพื่อให้สามารถดำเนินการได้ ทุกบริษัทจะต้องส่งข้อมูลทางกฎหมายไปยังหน่วยงานด้านภาษี

ต้องส่งเอกสารยืนยันบัญชีกระแสรายวันด้วย หากไม่มีข้อมูลดังกล่าว หน่วยงานด้านภาษีจะไม่จดทะเบียนองค์กร

ซึ่งหมายความว่าจะไม่สามารถดำเนินกิจกรรมได้ ข้อมูลที่บัญชีถูกปิดและเปิดบัญชีเพิ่มเติมแล้วจะต้องถูกส่งไปยังหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตด้วย

บริษัทสามารถส่งคำขอใบรับรองบัญชีที่ถูกต้องได้ตลอดเวลา

คุณต้องส่งเอกสารไปยังหน่วยงานของรัฐเพื่อลงทะเบียนบัญชี มิฉะนั้นบริษัทจะไม่สามารถดำเนินกิจกรรมทางกฎหมายได้

ขณะนี้ไม่จำเป็นต้องแจ้ง Federal Tax Service ขณะนี้ข้าราชการพลเรือนทำการร้องขอไปยังสถาบันสินเชื่อที่มีการสรุปสัญญา แต่เป็นไปได้ไหมที่จะได้รับใบรับรองบัญชีจาก Federal Tax Service?

บริการภาษีมีหน้าที่ออกเอกสารดังกล่าวตามคำขอของผู้เสียภาษี ผู้เสียภาษีอาจต้องมีใบรับรองจาก Federal Tax Service เพื่อตรวจสอบบัญชีที่รวมอยู่ในฐานภาษี

หลังจากที่ธนาคารได้รับคำขอให้ออกพระราชบัญญัติแล้ว คำขอจะถูกลงทะเบียนและหมายเลขที่เข้ามาจะถูกกำหนด

ในกรณีนี้พวกเขาสามารถส่งข้อมูลที่เชื่อถือได้ด้วยตนเอง ใบรับรองบัญชีกระแสรายวันแบบเปิดสามารถออกได้โดยสาขาของหน่วยงานด้านภาษีในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย

หากต้องการรับเอกสารที่สาขาของหน่วยงานด้านภาษีจะมีการจัดทำใบสมัครซึ่งสามารถจัดทำในรูปแบบใดก็ได้

มันเกิดขึ้นที่บริษัทส่งใบสมัครตามข้อกำหนด แต่เจ้าหน้าที่ภาษีทำผิดพลาดเมื่อป้อนข้อมูลลงในฐานข้อมูล หากต้องการรับใบรับรอง คุณต้องจัดเตรียมบัตรประจำตัวของผู้จัดการ สารสกัดจาก Unified State Register of Legal Entities และใบสมัคร

ถ้าธนาคาร

อีกทางเลือกหนึ่งในการรับแบบฟอร์มดังกล่าวคือส่งคำขอไปยังสถาบันสินเชื่อ เมื่อได้รับใบรับรองจากสถาบันการธนาคารคุณจะต้องจ่าย 3 ถึง 10,000 รูเบิล ค่าใช้จ่ายจะขึ้นอยู่กับความเร่งด่วน

หากจำเป็นต้องจัดส่งเอกสารคุณจะต้องจ่ายเพิ่มอีก 250 รูเบิล ในการกรอกใบสมัครให้สมบูรณ์ คุณต้องส่งไปที่สถาบันสินเชื่อ:

• หมายเลขประจำตัว;
• ชื่อของนิติบุคคล
• การติดต่อที่ตัวแทนของหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตสามารถติดต่อคุณได้
• ที่อยู่ทางไปรษณีย์ที่ควรส่งเอกสาร

มีหลายกรณีที่บริษัทมีหมายบังคับคดี แต่ไม่มีความชัดเจนว่าจะต้องยื่นฟ้องต่อธนาคารใด เนื่องจากไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับการเปิดบัญชีลูกหนี้

ในสถานการณ์เช่นนี้ คุณไม่จำเป็นต้องได้รับใบรับรองอย่างเป็นทางการพร้อมตราประทับของ Federal Tax Service แต่เป็นเพียงข้อมูลเกี่ยวกับสถานที่ที่บริษัทเปิดบัญชีกระแสรายวัน

ในกรณีเช่นนี้วิสาหกิจหันไปหาธนาคาร นักบัญชีของบริษัทสามารถรับใบรับรองได้

หากพนักงานดังกล่าวไม่สามารถรับเอกสารได้ด้วยเหตุผลบางประการ - เขาถูกปฏิเสธที่จะออกเอกสารกำหนดเวลาล่าช้าเกินไปคุณสามารถติดต่อ บริษัท เฉพาะทางที่จะช่วยในการขอรับเอกสารได้

เพื่อให้ได้ใบรับรองจากธนาคาร พวกเขาเตรียมคำขอเป็นลายลักษณ์อักษรจ่าหน้าถึงหัวหน้าแผนกเพื่อทำงานร่วมกับบริษัทและผู้ประกอบการแต่ละรายหรือจ่าหน้าถึงหัวหน้าของสถาบันที่เปิดบัญชีเอง

อย่าลืมระบุอย่างชัดเจนว่าต้องใช้ใบรับรองประเภทใด นี่อาจเป็นเอกสารยืนยันความพร้อมของบัญชีกระแสรายวัน, ยอดคงเหลือในบัญชี, การไม่มีหนี้เครดิต, การปิดบัญชี ฯลฯ

หากต้องการข้อมูลเกี่ยวกับการหมุนเวียน ให้สะท้อนถึงระยะเวลาและวันที่ที่ควรร่างใบรับรอง จำเป็นต้องรับรองคำขอเป็นลายลักษณ์อักษรพร้อมประทับตราบริษัทและลายเซ็นของผู้มีอำนาจลงนามและกำหนดหมายเลขขาออก

พนักงานธนาคารที่ได้รับคำขอจะต้องลงทะเบียนในสมุดรายวันของเอกสารที่ยอมรับ เขาจะกำหนดหมายเลขที่เข้ามาและโอนไปยังผู้เชี่ยวชาญที่ทำงานร่วมกับผู้ประกอบการและองค์กรแต่ละราย ตามคำขอใบรับรองจะถูกจัดเตรียมภายใน 1-3 วัน

ข้อเสียของใบรับรองที่ได้รับในลักษณะนี้คือทุกองค์กรไม่สามารถยอมรับได้ ในขณะที่เอกสารจากบริการภาษีของรัฐบาลกลางจะต้องได้รับการยอมรับโดยไม่มีเงื่อนไขจากทั้งสถาบันเอกชนและรัฐบาล

แอปพลิเคชันตัวอย่าง (คำขอ)

มีตัวอย่างมากมายบนอินเทอร์เน็ต ดังนั้นโอกาสที่จะเตรียมตัวอย่างไม่ถูกต้องจึงมีน้อยมาก

เมื่อทำการร้องขอ คุณสามารถพึ่งพาตัวอย่างต่อไปนี้:

เป็นไปได้ไหมที่จะสมัครออนไลน์?

คุณสามารถส่งคำร้องขอความช่วยเหลือออนไลน์ได้ สิ่งนี้จะช่วยประหยัดเวลา ใบสมัครถูกส่งผ่านพอร์ทัลของหน่วยงานด้านภาษีของรัสเซียโดยกรอกข้อมูลในช่องที่เหมาะสม

เป็นที่น่าสังเกตว่าใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดจาก Federal Tax Service ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์นั้นมีผลทางกฎหมายเช่นเดียวกับตัวอย่างกระดาษ

ดังนั้นตัวเลือกจะเป็นของคุณ - ไม่ว่าจะไปที่หน่วยงานของรัฐหรือกรอกใบสมัครออนไลน์

เวลาในการผลิต

กำหนดเวลาในการมอบใบรับรองไม่ได้กำหนดไว้ในระดับนิติบัญญัติ โดยทั่วไปแล้ว พนักงานของหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตจะสร้างเอกสารภายในเวลาประมาณ 5 วัน

แต่สำนักงานภาษีบางแห่งจะออกเอกสารดังกล่าวหลังจากผ่านไป 2-3 สัปดาห์ กำหนดเวลาดังกล่าวถือได้ว่าเป็นการละเมิดผลประโยชน์ของผู้สมัครแล้ว และสิ่งนี้ควรจะหยุดลง กรอบเวลาโดยทั่วไปในการออกเอกสารโดยหน่วยงานของรัฐคือ 1 เดือน

แต่พนักงานภาษีจะต้องคำนึงถึงหลักการพื้นฐานของการทำงานของหน่วยงานภาษีของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย - เพื่อส่งเสริมผู้จ่ายภาษีที่มีมโนธรรมและกำจัดระบบราชการ

การออกเอกสารในอีกหนึ่งเดือนต่อมานั้นได้รับการพิสูจน์โดยตัวแทนของหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตตามกฎการบริหารสำหรับการทำงานร่วมกับผู้เสียภาษี

เอกสารนี้ไม่แสดงถึงกำหนดเวลาในการส่งใบรับรอง ซึ่งหมายความว่าจะไม่มีการเรียกร้องใดๆ ต่อสำนักงานสรรพากรสำหรับการออกล่าช้า

ดังนั้นเราจึงพบว่าคุณสามารถรับใบรับรองการเปิดบัญชีที่สถาบันการธนาคารได้ที่ไหน

หลังจากส่งเอกสารที่ร้องขอและเขียนใบสมัครที่เหมาะสมแล้ว พนักงานของสถาบันสินเชื่อหรือ Federal Tax Service ของรัสเซียไม่มีสิทธิ์ปฏิเสธคุณ

หากคุณไม่มีเวลาแก้ไขปัญหาดังกล่าว คุณสามารถติดต่อบริษัทเฉพาะทางที่ให้บริการดังกล่าวได้ตลอดเวลา เฉพาะในกรณีนี้คุณจะต้องใช้เงินเพียงเล็กน้อย

พิธีการที่เรียบง่าย

การรายงานนั้นค่อนข้างง่าย Zakharov กล่าว: แบบฟอร์มสองแผ่นในแผ่นแรก - ข้อมูลของผู้สมัครในวันที่สอง - ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีในธนาคารต่างประเทศ หากมีมากกว่าหนึ่งบัญชีจะต้องส่งชีตแรกและสำเนาของชีตที่สองหลายชุดซึ่งเท่ากับจำนวนบัญชีไปยัง Federal Tax Service เขากล่าว

เมื่อ IRS ได้รับรายงานของคุณแล้ว พวกเขาอาจมีคำถามเพิ่มเติม บริการกดของ Federal Tax Service ยืนยันสิ่งนี้: เพื่อ "วัตถุประสงค์ในการควบคุมสกุลเงิน" มีสิทธิ์ขอเอกสารเพิ่มเติม

ในกรณีนี้ผู้เสียภาษีมีเวลาหนึ่งสัปดาห์ในการจัดหาเอกสารที่จำเป็น - ตัวอย่างเช่นใบแจ้งยอดความเคลื่อนไหวของเงินในบัญชีธนาคาร Yulia Mikhalchuk ทนายความของ CorpLaw.Pro ที่ให้บริการด้านกฎหมายกล่าว “ เป็นการดีกว่าถ้าได้รับเอกสารเหล่านี้ล่วงหน้าจากธนาคาร” Zakharov แนะนำ ตามที่เขาพูดอาจจำเป็นต้องใช้งบกระแสเงินสดและจดหมายเกี่ยวกับการเปิดและความพร้อมของบัญชีในธนาคารดังกล่าว

Mikhalchuk จาก CorpLaw.Pro ยังตั้งข้อสังเกตอีกว่าไม่จำเป็นต้องเดินทางไปยังประเทศที่ธนาคารตั้งอยู่ - คุณสามารถรับใบแจ้งยอดทางอีเมลได้ อย่างไรก็ตามทนายความเกรงว่า Federal Tax Service จะสามารถเรียกร้องเอกสารที่มีตราประทับได้ “จนถึงตอนนี้ยังไม่มีใครรู้ว่าจะหลีกเลี่ยงกฎนี้ได้อย่างไร และบางทีอาจจำเป็นต้องมีการชี้แจงจากกระทรวงการคลังหรือการแก้ไขกฎหมาย” เธอกล่าว

ทันทีหลังจากส่งรายงาน คุณอาจพบปัญหาหลายประการ

ปัญหาด้านภาษี

ก่อนอื่นคุณจะต้องเสียภาษี ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในอัตรา 13% จะถูกเรียกเก็บจากรายได้ใดๆ จากบัญชีธนาคารในต่างประเทศ ซึ่งรวมถึงรายได้คูปอง ค่าเช่าจากการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ และการขายหลักทรัพย์ผ่านบริษัทจัดการ นอกจากนี้ตั้งแต่ต้นปี 2559 มีการเรียกเก็บภาษีเงินได้จากดอกเบี้ยเงินฝากในธนาคารต่างประเทศ Zakharov จาก Paragon Advice Group เล่า

การรณรงค์ประกาศปี 2558 สิ้นสุดในวันที่ 30 เมษายน Mikhalchuk กล่าวว่าจำเป็นต้องรายงานรายได้ที่ได้รับ รวมถึงบัญชีต่างประเทศ โดยใช้แบบฟอร์ม 3-NDFL การไม่ชำระหรือชำระภาษีไม่ครบถ้วนตามมาตรา 122 ของประมวลกฎหมายภาษี หมายถึง ค่าปรับ 20 ถึง 40% ของจำนวนเงิน

หากตัวอย่างเช่นภาษีรายได้ที่ได้รับจากการให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ชำระในประเทศเดียวกับที่เปิดบัญชีต่างประเทศและเกิน 13% ไม่จำเป็นต้องจ่ายอะไรในรัสเซีย Klenov จาก UFG Wealth Management กล่าว

แต่เพื่อให้ Federal Tax Service ไม่มีคำถาม จะเป็นการดีกว่าถ้าจัดเตรียมการคืนภาษีจากประเทศอื่นและเอกสารการชำระเงินหากคุณจัดการอสังหาริมทรัพย์ด้วยตนเอง หากผู้ดูแลผลประโยชน์ทำเช่นนี้ คุณต้องได้รับใบรับรองจากเขา: ในกรณีนี้เขาเป็นตัวแทนภาษี Klenov กล่าว

ตามข้อมูลของ Zakharov คุณสามารถหลีกเลี่ยงการเรียกร้องภาษีสำหรับปีก่อนหน้าได้โดยใช้การนิรโทษกรรมทุน - ส่งคำประกาศพิเศษก่อนวันที่ 1 กรกฎาคม 2016 “จะต้องระบุยอดบัญชีในต่างประเทศและแนบหนังสือแจ้งการเปิดบัญชีด้วย สิ่งนี้จะขจัดความเป็นไปได้ที่จะฟ้องร้องคุณเรื่องการหลีกเลี่ยงภาษี” เขากล่าว

ปัญหาเกี่ยวกับกฎหมายสกุลเงิน

พลเมืองรัสเซียส่วนใหญ่ไม่เพียงแต่เป็นผู้เสียภาษีเท่านั้น แต่ยังเป็นผู้อยู่อาศัยในสกุลเงินด้วย แนวคิดนี้ปรากฏในปี 2555 ตามกฎหมายว่าด้วยการควบคุมสกุลเงิน นี่คือพลเมืองทุกคนที่มีหนังสือเดินทางรัสเซีย ยกเว้นผู้ที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศ “เป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี” ด้วยใบอนุญาตมีถิ่นที่อยู่ วีซ่าทำงานและศึกษา

Maxim Kandyba หุ้นส่วนของ PwC กล่าวว่าวลี "อย่างน้อยหนึ่งปี" หมายถึง: เพียงไปปรากฏตัวในรัสเซียเป็นเวลาหนึ่งวัน และคุณเป็นผู้ที่อาศัยอยู่ในสกุลเงิน อย่างไรก็ตาม Zakharov เชื่อว่าข้อเท็จจริงของการลงทะเบียน ณ สถานที่อยู่อาศัยหรือที่อยู่อาศัยเป็นสิ่งสำคัญที่นี่ หากเรากำลังพูดถึงการย้ายถิ่นฐาน พลเมืองคนนั้นก็จะถูกไล่ออกจากบ้านในรัสเซียในที่สุด และเป็นการยากที่จะติดตามการมาเยือนบ้านเกิดของเขาในระยะสั้นเพื่อจุดประสงค์ด้านภาษี เขากล่าว ตามกฎหมายรัสเซียว่าด้วยสิทธิที่จะมีเสรีภาพในการเคลื่อนไหว พลเมืองจะต้องลงทะเบียน ณ ที่พักของเขาภายใน 90 วัน

ผู้ที่อาศัยอยู่ในสกุลเงินต่างประเทศมีข้อจำกัดในการใช้บัญชีต่างประเทศมากขึ้น พวกเขาได้รับอนุญาตให้โอนเงินจากธนาคารอื่น (รวมถึงธนาคารรัสเซีย) ให้เครดิตดอกเบี้ยเงินฝาก ฝากเงินสด และทำกำไรจากการแปลงกองทุน

บรรทัดฐานทั้งหมดนี้แสดงอยู่ในมาตรา 12 ของกฎหมายว่าด้วยการควบคุมสกุลเงิน นอกจากนี้ เงินเดือน ค่าเดินทาง ค่าสังคม - เงินบำนาญ ทุนการศึกษา ผลประโยชน์ - สามารถโอนเข้าบัญชีเหล่านี้ได้ แต่คุณไม่สามารถรับเงินช่วยเหลือสำหรับพวกเขาได้กระทรวงการคลังชี้แจงเมื่อสิ้นปี 2558 นี่เป็นการละเมิดกฎหมายสกุลเงิน

ในประเทศที่เป็นสมาชิกของ OECD และ FATF คุณสามารถเครดิตบัญชีต่างประเทศเพิ่มเติมด้วยสินเชื่อและสินเชื่อในสกุลเงินต่างประเทศ รายได้จากที่อยู่อาศัยให้เช่า รายได้จากคูปองจากหลักทรัพย์ รวมถึงรายได้จากการจัดการความน่าเชื่อถือของกองทุนของคุณ (หากเป็น จัดการโดยผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในรัสเซีย) ตัวอย่างเช่น บัลแกเรีย มอนเตเนโกร และไซปรัส ซึ่งได้รับความนิยมในหมู่ชาวรัสเซีย จะไม่รวมอยู่ใน FATF หรือ OECD

การดำเนินการทั้งหมดที่ไม่รวมอยู่ในรายการนี้เป็นสิ่งต้องห้าม มิฉะนั้นคุณจะต้องเสียค่าปรับ Dmitry Klenov หุ้นส่วนด้านการจัดการความมั่งคั่ง UFG กล่าว Alexander Zakharov หุ้นส่วนของ Paragon Advice Group ชี้แจงว่าค่าปรับอาจอยู่ในช่วง 75 ถึง 100% ของมูลค่าการทำธุรกรรมต้องห้าม เช่นเดียวกับที่กล่าวไว้ในมาตรา 12.25 ของประมวลกฎหมายความผิดทางปกครอง

ในความเป็นจริง ดูเหมือนว่า: หากบัญชีต่างประเทศของคุณได้รับกำไร $100 จากการขายหลักทรัพย์ (การดำเนินการนี้ไม่ได้รับอนุญาตตามกฎหมายว่าด้วยสกุลเงิน) ค่าปรับอาจอยู่ระหว่าง $75 ถึง $100 มันสามารถหลีกเลี่ยงได้โดยการใช้ประโยชน์จากการนิรโทษกรรมทุน Klenov ยอมรับ ใช้กับธุรกรรมที่ผิดกฎหมายทั้งหมดในบัญชีต่างประเทศในวันที่ยื่นคำประกาศพิเศษ Zakharov กล่าว คุณสามารถส่งคำประกาศของคุณได้จนถึงวันที่ 1 กรกฎาคม 2016

การซ่อนบัญชี

การรายงานต่อ Federal Tax Service ในบัญชีต่างประเทศหมายถึงปัญหาจำนวนมากตั้งแต่การรับใบแจ้งยอดจากธนาคารต่างประเทศไปจนถึงความเป็นไปได้ในการเรียกร้องภาษีและสกุลเงิน “ ทำทุกอย่างเพื่อที่บุคคลจะไม่ต้องการใช้บัญชีต่างประเทศอีกต่อไป ฉันเชื่อว่าประชาชนส่วนใหญ่จะไม่รายงาน” ที่ปรึกษาคนหนึ่งกล่าวโดยไม่เปิดเผยชื่อ

ในกรณีนี้จะเกิดอะไรขึ้น? ตามกฎหมายว่าด้วยสกุลเงิน หากคุณไม่ได้รายงานบัญชีเลยและในที่สุด Federal Tax Service ก็ทราบเรื่องนี้ คุณจะต้องจ่ายค่าปรับ 4,000 ถึง 5,000 รูเบิล ค่าปรับสำหรับการแจ้งล่าช้าคือตั้งแต่ 1,000 ถึง 1.5 พันรูเบิล บทลงโทษสำหรับการไม่มีเวลาจัดเตรียมเอกสารเกี่ยวกับการเคลื่อนย้ายเงินทุนในบัญชีจะอยู่ที่ประมาณเดียวกัน: 10 วันหรือน้อยกว่า - จาก 300 ถึง 500 รูเบิล มากกว่าหนึ่งเดือน - จาก 2.5 ถึง 3 พันรูเบิล การละเมิดซ้ำจะมีค่าใช้จ่าย 20,000 รูเบิล

การละเมิดกฎหมายภาษีมีราคาแพงกว่า หากคุณไม่ได้รายงานบัญชีของคุณในต่างประเทศต่อบริการภาษีเลยและในขณะเดียวกันก็ได้รับรายได้จากบัญชีนั้นเป็นเวลาหลายปีนี่ก็ถือเป็นการหลีกเลี่ยงภาษีแล้ว Klenov ให้เหตุผล ในกรณีนี้ Federal Tax Service อาจกำหนดให้คุณต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติมและออกค่าปรับ: จาก 100,000 ถึง 300,000 รูเบิล ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่ชำระน้อยไป

ที่ปรึกษาทางการเงินระหว่างประเทศ FCP (Financial Management) Ltd. ไอแซค เบกเกอร์มั่นใจว่าในที่สุดเรื่องราวต่างๆ ก็จะเป็นที่รู้จัก “แม้ว่าคุณจะยังคงนิ่งเงียบในวันนี้ ข้อมูลจะปรากฏในกรมสรรพากรไม่ช้าก็เร็ว และต่อมาพวกเขาจะมาเคาะประตูบ้านคุณ ไม่ใช่แค่เพื่อค่าปรับเท่านั้น” เขากล่าว

เมื่อวันที่ 12 พฤษภาคม รัสเซียลงนามข้อตกลงระหว่างประเทศเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนข้อมูลทางการเงินโดยอัตโนมัติ ซึ่งรวมถึงมากกว่า 80 ประเทศ “จะเริ่มในปี 2561 และรายงานฉบับแรกมักจะอิงจากผลลัพธ์ของปีนี้” ซาคารอฟกล่าว อย่างไรก็ตามตามที่เขาพูดสำหรับรัสเซียนี้ยังคงต้องสรุปข้อตกลงกับแต่ละประเทศแยกกัน - จากนั้นกลไกจึงจะเริ่มทำงาน

Klenov กล่าวว่าขณะนี้รัสเซียสามารถขอข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของพลเมืองเฉพาะในปีก่อนหน้าได้ - จนถึงปี 2545 ดังนั้นเบกเกอร์จึงแนะนำผู้ที่มีบัญชีในต่างประเทศอย่ารอช้าและรายงานต่อกรมสรรพากรอย่างทันท่วงทีโดยใช้ประโยชน์จากการนิรโทษกรรม

สิ่งที่รอคอยผู้เช่า นักศึกษา ผู้อพยพ และผู้ค้า เมื่อใช้บัญชีต่างประเทศ

ค่าเช่าจากการเช่าที่อยู่อาศัยต่างประเทศ

ทุกอย่างขึ้นอยู่กับว่าบัญชีต่างประเทศเปิดที่ไหน รายได้จากที่อยู่อาศัยเช่าที่ได้รับ หากอยู่ในประเทศ OECD และ FATF คุณจะต้องปฏิบัติตามกฎหมาย Maxim Kandyba กล่าว หากในประเทศอื่นๆ การคาดการณ์น่าผิดหวัง: คุณกำลังละเมิดกฎหมายสกุลเงิน ในกรณีนี้รายได้จากการเช่าทรัพย์สินไม่ว่าในกรณีใดจะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในอัตรา 13%

รายงานบัญชี

กฎหมายภาษี:
— 13% ภาษีหากบัญชีถูกเปิดในประเทศ OECD และ FATF ที่ "ได้รับอนุญาต"
จาก 20 ถึง 40%จากผลรวม

กฎหมายสกุลเงิน:
- ดี จาก 75 ถึง 100%
จาก 300 ถู มากถึง 3,000 รูเบิล.; สำหรับการละเมิดซ้ำ - 20,000 รูเบิล

การซ่อนบัญชี

กฎหมายภาษี:
- กำหนดให้ต้องเสียภาษีเพิ่มตามอัตรา 13%
- ดี จาก 100,000 ถึง 300,000 รูเบิล. เพื่อการหลีกเลี่ยงภาษี

กฎหมายสกุลเงิน:
- ดี 4-5 พันรูเบิล
- ดี จาก 75 ถึง 100%เงินที่เครดิตเข้าแล้ว (หากบัญชีไม่อยู่ในประเทศที่ "ได้รับอนุญาต")

การถอนเงินไปต่างประเทศก่อนการย้ายถิ่นฐาน

นี่เป็นกรณีที่ง่ายที่สุด: คุณเองก็โอนเงินจากบัญชีรัสเซียไปยังบัญชีต่างประเทศ คุณไม่สามารถล้มเหลวในการรายงานการเปิดบัญชีในต่างประเทศ: ธนาคารรัสเซียจะต้องได้รับการแจ้งเตือนพร้อมเครื่องหมายจากบริการภาษีเกี่ยวกับการเปิดบัญชีในธนาคารต่างประเทศทันที มิฉะนั้นการแปลจะไม่ถูกเผยแพร่จากรัสเซีย Alexander Zakharov กล่าว

รายงานบัญชี

กฎหมายภาษี:
- ภาษี 13% จากดอกเบี้ยยอดเงินในบัญชี
- มีค่าปรับสำหรับการไม่ชำระภาษี จาก 20 ถึง 40%จากปริมาณของมัน

กฎหมายสกุลเงิน:
— อาจถูกปรับหากมาสายกับรายงานความเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชี จาก 300 ถึง 3,000 รูเบิล; สำหรับการละเมิดซ้ำ - 20,000 รูเบิล.

การซ่อนบัญชี
- เป็นไปไม่ได้

ทุนมหาวิทยาลัยต่างประเทศ

หากบุคคลหนึ่งศึกษาในต่างประเทศ เขาไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ด้านภาษีในรัสเซียเลย Zakharov เชื่อ อย่างไรก็ตาม หากการฝึกอบรมตามปกติเริ่มในเดือนกันยายน และนักเรียนใช้เวลามากกว่าครึ่งปีในรัสเซีย เขาก็ยังคงเป็นผู้เสียภาษี ในเวลาเดียวกัน นักเรียนอาจกลายเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินหากการศึกษาของเขาใช้เวลาน้อยกว่าหนึ่งปีหรือเขามารัสเซียเป็นครั้งคราว ความจริงของการได้รับทุนการศึกษาไม่ได้ละเมิดกฎหมายสกุลเงินแต่อย่างใด แต่เป็นการดำเนินการที่ได้รับอนุญาตโดยสมบูรณ์ ข้อยกเว้นประการเดียวคือทุนสนับสนุน: ไม่สามารถโอนเข้าบัญชีต่างประเทศได้ นอกจากนี้ ทุนการศึกษาจะไม่ถูกหักภาษีเลยในรัสเซีย (ตามที่ระบุไว้ในมาตรา 217 ของรหัสภาษี)

รายงานบัญชี

กฎหมายสกุลเงิน:
— อาจโดนปรับหากแจ้งความเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชีล่าช้า จาก 300 ถึง 3,000 รูเบิล; สำหรับการละเมิดซ้ำ - 20,000 รูเบิล

การซ่อนบัญชี

กฎหมายสกุลเงิน:
- ดี 4-5 พันรูเบิลเนื่องจากไม่มีรายงานบัญชี

การย้ายถิ่นฐานเงินเดือนในบริษัทต่างประเทศ

คุณไม่ได้ละเมิดกฎหมายสกุลเงินรัสเซีย แม้ว่าคุณจะยังคงเป็นพลเมืองของรัสเซียก็ตาม คุณสามารถรับเงินเดือนเข้าบัญชีในต่างประเทศได้ เป็นไปได้มากว่าคุณไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ด้านภาษีในรัสเซีย คุณจะเป็นหนึ่งเดียวโดยการอยู่ในประเทศมากกว่า 183 วันต่อปี กรณีนี้จะถือว่าคุณได้ยกเลิกการลงทะเบียนในรัสเซียแล้วและไม่ได้อาศัยอยู่ที่นี่อีกต่อไป ดังนั้นจึงไม่จำเป็นต้องพูดคุยเกี่ยวกับถิ่นที่อยู่ของสกุลเงิน การเดินทางไปรัสเซียระยะสั้นไม่ได้ผูกมัดคุณในสิ่งใด: ข้อกำหนดในการลงทะเบียน ณ สถานที่พำนักเกิดขึ้นเฉพาะสำหรับการเดินทางที่กินเวลานานกว่า 90 วันเท่านั้น ในกรณีนี้ไม่จำเป็นต้องรายงานบัญชีต่างประเทศ อย่างไรก็ตาม หากคุณตัดสินใจเดินทางกลับรัสเซียเพื่อพำนักถาวร คุณจะต้องรายงานตัว แต่ตั้งแต่เริ่มต้น

รายงานบัญชี
- ไม่ต้องการ

การซ่อนบัญชี
- ไม่มีผลกระทบใดๆ

การซื้อขายหลักทรัพย์

นี่เป็นกรณีที่ยากที่สุด: จำนวนธุรกรรมที่อนุญาตกับหลักทรัพย์ตามกฎหมายสกุลเงินนั้นมีจำกัด ในความเป็นจริงสามารถรับเฉพาะรายได้คูปองและดอกเบี้ยหลักทรัพย์รวมถึงการชำระพันธบัตรเข้าบัญชีต่างประเทศเท่านั้น แต่เฉพาะในประเทศ OECD และ FATF เท่านั้น ตั้งแต่ต้นปี 2559 รายได้จากการจัดการความน่าเชื่อถือก็ได้รับอนุญาตให้โอนไปยังบัญชีในต่างประเทศ (หากผู้จัดการไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในรัสเซีย) Maxim Kandyba อธิบาย

รายได้ทั้งหมดนี้ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในอัตรา 13% ในเวลาเดียวกัน จะมีการเรียกเก็บภาษีจากส่วนต่างของอัตราแลกเปลี่ยนด้วย: หากคุณซื้อพันธบัตรในราคา 100 ดอลลาร์และขายมันในราคา 100 ดอลลาร์ ก็เป็นไปได้ว่าคุณยังคงทำกำไรในรูเบิลได้เนื่องจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินดอลลาร์เพิ่มขึ้นและจะ จ่ายภาษีเรียกคืน Filinov จาก PwC ตามข้อมูลของ Zakharov Advice Group ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2018 การอนุญาตให้เครดิตรายได้จากการขายหลักทรัพย์ให้กับบัญชีต่างประเทศจะมีผลใช้บังคับ แต่ตอนนี้ถือเป็นการละเมิดอย่างร้ายแรง: ค่าปรับคือ 75-100% ของรายได้ ในเวลาเดียวกัน การไถ่ถอนพันธบัตรไม่ใช่ธุรกรรมสำหรับการขายหลักทรัพย์ และดังนั้นจึงได้รับอนุญาตตามกฎหมายสกุลเงิน Zakharov ยืนยัน

รายงานบัญชี

กฎหมายภาษี:
- ภาษี 13% จากรายได้ (หากบัญชีถูกเปิดในประเทศที่ "ได้รับอนุญาต")
- มีค่าปรับสำหรับการไม่ชำระภาษี จาก 20 ถึง 40%จากผลรวม

กฎหมายสกุลเงิน:
— อาจถูกปรับหากมาสายกับรายงานความเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชี จาก 300 ถู มากถึง 3,000 รูเบิล; สำหรับการละเมิดซ้ำ - 20,000 รูเบิล
- ดี จาก 75 ถึง 100%

การซ่อนบัญชี

กฎหมายภาษี:

- กำหนดให้ต้องเสียภาษีเพิ่มตามอัตรา 13%
- ดี จาก 100 ถึง 300,000 รูเบิลเพื่อการหลีกเลี่ยงภาษี

กฎหมายสกุลเงิน:
- ดี 4-5 พันรูเบิลเนื่องจากขาดการรายงาน
- ดี จาก 75 ถึง 100%เงินที่เข้าบัญชี (หากบัญชีได้รับเครดิตด้วย “สินทรัพย์ที่ไม่ได้รับอนุญาต” ในประเทศ “ที่ไม่ได้รับอนุญาต”)

ในบทความ:

ไม่นานมานี้ องค์กรต่างๆ จำเป็นต้องแจ้งหน่วยงานด้านภาษีเกี่ยวกับการเปิดหรือปิดบัญชีกระแสรายวัน ตั้งแต่เดือนพฤษภาคม 2014 พันธกรณีนี้ถูกยกเลิกในระดับนิติบัญญัติ

ใบรับรองจากบริการภาษีของรัฐบาลกลาง

ผู้ประกอบการหลายรายสงสัยว่าเหตุใดหน่วยงานสรรพากรจึงต้องจัดทำประกาศดังกล่าว? สำนักงานสรรพากรอาจใช้ข้อมูลนี้เพื่อแจกจ่ายให้กับตัวแทนของศาล เพื่อส่งไปยังหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายและหน่วยงานของรัฐอื่นๆ ผู้เสียภาษีอาจต้องการใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดจาก INFS ด้วยตนเอง

จำเป็นต้องยื่นใบรับรองต่อหน่วยงานราชการเพื่อให้อำนาจในการลงทะเบียนบัญชี หากไม่มีการดำเนินการนี้ บริษัทจะไม่สามารถเริ่มกิจกรรมของตนได้อย่างถูกกฎหมาย นอกจากข้อเท็จจริงที่ว่าก่อนที่จะมีการนำกฎหมายมาใช้ ผู้ประกอบการจะต้องแจ้งเกี่ยวกับการสร้างบัญชี จำเป็นต้องแจ้งเกี่ยวกับการเปิดบัญชีเพิ่มเติมด้วย เมื่อไม่จำเป็นต้องแจ้งหน่วยงานด้านภาษีอีกต่อไป ผู้ประกอบการก็กำจัดเอกสารพร้อมเอกสารที่ไม่จำเป็นออกไป ขณะนี้บริการสาธารณะส่งคำขอโดยตรงไปยังบริษัทสินเชื่อที่ผู้ประกอบการได้ทำสัญญา

วิธีรับใบรับรองการเปิดบัญชี

ฉันจะรับการกระทำนี้ได้ที่ไหน? หน่วยงานด้านภาษีหรือสถาบันการเงินสามารถออกใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดได้จาก Federal Tax Service ระยะเวลาการออกกระดาษประมาณ 5 วันทำการ แต่ในบางกรณีอาจใช้เวลาหลายสัปดาห์ หากต้องการขอรับใบรับรอง คุณจะต้องส่งคำขอไปยังหน่วยงานของรัฐ หากคุณวางแผนที่จะรับข้อมูลจากสถาบันการธนาคารก็ควรพิจารณาว่าอาจชำระค่าบริการดังกล่าวได้ สิ่งแรกที่คุณต้องทำคือค้นหาแบบฟอร์มสำหรับใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดจาก Federal Tax Service คำขอจะต้องทำบนหัวจดหมายของบริษัท ใบรับรองความพร้อมของบัญชีปัจจุบันมีอะไรบ้าง?

• ชื่อของบริษัท ตลอดจนข้อมูลประจำตัวของบริษัท
• ที่อยู่ที่บริษัทตั้งอยู่
• ขอข้อความ;
• ข้อมูลเกี่ยวกับสถาบันที่เปิดบัญชี
• วัตถุประสงค์ของการร้องขอ
• ข้อมูลเกี่ยวกับผู้ที่สามารถรับข้อมูลที่ร้องขอได้
• วันที่ยื่นคำขอพร้อมลายเซ็นและตราประทับของผู้จัดการ

ถัดไปคุณจะต้องส่งคำขอเพื่อรับใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดอยู่จาก Federal Tax Service ระยะเวลารับการกระทำต้องไม่เกิน 1 เดือน เนื่องจากเป็นระยะเวลาสูงสุดในกรณีที่หน่วยงานของรัฐออกใบรับรอง

รับใบรับรองบัญชีที่เปิดจาก Federal Tax Service ทางออนไลน์

มีอีกวิธีหนึ่งในการรับใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดจาก Federal Tax Service คำขอออนไลน์จะช่วยประหยัดเวลาอันมีค่าสำหรับผู้ประกอบการ ยื่นคำร้องผ่านทางเว็บไซต์ภาษี ใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดจาก Federal Tax Service ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์มีความสามารถเช่นเดียวกับใบรับรองปกติ ผู้ประกอบการมักสงสัยว่าทำไมจึงต้องมีใบรับรองดังกล่าว?

• เอกสารดังกล่าวอาจจำเป็นต้องใช้เป็นภาคผนวกของการกระทำอื่น ๆ ที่ใช้ในการเจรจากับผู้ลงทุนที่ต้องการลงทุนในโครงการต่าง ๆ ขององค์กร
• หากบริษัทประสงค์จะอนุมัติแผนธุรกิจอาจต้องใช้ใบรับรองนี้ด้วย
• อาจจำเป็นต้องใช้เอกสารหากองค์กรเข้าร่วมการประมูลต่างๆ
• พนักงานอัยการหรือเจ้าหน้าที่บังคับใช้กฎหมายสามารถขอเอกสารได้
• อาจจำเป็นต้องใช้ใบรับรองในกรณีที่มีการปรับโครงสร้างองค์กรหรือในกรณีที่มีการชำระบัญชี
• บางครั้งจำเป็นต้องมีใบรับรองเพื่อนำเสนอบริษัทในศาลต่างๆ

เมื่อได้รับเอกสารแล้วจะมีข้อมูลดังต่อไปนี้:

• รายชื่อบัญชีที่มีอยู่
• ข้อมูลการลงทะเบียนและข้อมูลการระบุตัวตนต่างๆ
• สกุลเงินที่บัญชีถูกลงทะเบียน
• ชื่อขององค์กรทางการเงินหรือเครดิตที่ออกบัญชี

ดาวน์โหลดตัวอย่าง

แบบฟอร์มความช่วยเหลือ

ผู้เสียภาษีอาจต้องมีแบบฟอร์มใบรับรองบัญชีกระแสรายวันที่เปิดอยู่จาก Federal Tax Service เพื่อตรวจสอบบัญชีที่รวมอยู่ในฐานภาษี หลังจากที่พนักงานธนาคารได้รับใบสมัครจากผู้ประกอบการที่ขอบทบัญญัติของการกระทำ เขาจะลงทะเบียนคำขอและกำหนดหมายเลขที่เข้ามา ถัดไป ความรับผิดชอบจะส่งผ่านไปยังพนักงานที่ทำงานร่วมกับผู้ประกอบการและนิติบุคคล นักธุรกิจอาจค้นพบข้อผิดพลาดบางประการในฐานภาษี เขาสามารถให้ข้อมูลที่เชื่อถือได้แก่ Federal Tax Service ได้ด้วยตัวเองในสถานการณ์เช่นนี้

ขณะนี้ใบรับรองของบัญชีที่เปิดออกโดยหน่วยงานด้านภาษีทั้งหมด หากต้องการรับใบรับรองจากสาขาอาณาเขตของหน่วยงานด้านภาษี คุณต้องกรอกใบสมัคร ซึ่งสามารถทำได้ในรูปแบบใดก็ได้ นอกจากนี้ยังเกิดขึ้นเมื่อผู้ประกอบการส่งใบสมัครตามกฎทั้งหมด แต่ผู้เชี่ยวชาญด้านบริการภาษีทำผิดพลาดเมื่อป้อนข้อมูลลงในฐานข้อมูล ในกรณีนี้นักบัญชีหรือทนายความของบริษัทที่ทำงานให้กับบริษัทสามารถขอใบรับรองได้เช่นกัน

เปิดบัญชีปัจจุบัน (วิดีโอ)

บ่อยครั้งที่จำเป็นต้องได้รับใบรับรองใด ๆ โดยเร็วที่สุดและหากไม่มีข้อมูลที่จำเป็นเกี่ยวกับวิธีการทำอย่างถูกต้อง ผู้คนก็เสียเวลาจำนวนมากในการยืนต่อคิวยาว ๆ โดยเปล่าประโยชน์ การรับใบรับรองบัญชีที่เปิดจาก Federal Tax Service ไม่ได้เป็นข้อยกเว้นที่น่าพอใจสำหรับกฎนี้ ดังนั้นก่อนที่จะไปรับเอกสารนี้ คุณต้องศึกษาวิธีที่ "ไม่เจ็บปวด" ทั้งหมดเพื่อรับเอกสารนี้อย่างละเอียด

ใบรับรองจากบริการภาษีของรัฐบาลกลาง

ผู้ประกอบการแต่ละรายเมื่อลงทะเบียนกิจกรรมทางธุรกิจจะต้องเปิดบัญชีธนาคารเพื่อรับเงินระหว่างการดำเนินการทางการค้าหรือการดำเนินการอื่น ๆ ที่ต้องชำระ บัญชีเหล่านี้ยังสามารถนำไปใช้ชำระค่าบริการและสินค้าต่างๆ ที่จำเป็นต่อการดำเนินธุรกิจได้อีกด้วย

ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีกระแสรายวันที่เปิดอยู่จะถูกรวบรวมโดยหน่วยงานด้านภาษีเพื่อควบคุมกิจกรรมของผู้ประกอบการ ดังนั้นหากคุณต้องการได้รับการยืนยันเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับบัญชีธนาคารที่เปิดอยู่ คุณสามารถไปที่ Federal Tax Service ซึ่งหลังจากยื่นคำขออย่างเป็นทางการแล้ว เอกสารนี้จะออกให้กับผู้ประกอบการหรือตัวแทนที่ได้รับอนุญาตของเขา เพื่อยืนยันการมีอยู่ของบัญชีธนาคาร คุณสามารถติดต่อสถาบันสินเชื่อได้ แต่เอกสารดังกล่าวไม่ได้รับอนุญาตเสมอไปเมื่อดำเนินกิจกรรมทางการเงินบางประเภท

นอกจากนี้การใช้เวลาในการรับเอกสารที่จำเป็นในการเปิดบัญชีกระแสรายวันในสถาบันสินเชื่อต่าง ๆ ซึ่งสาขาอาจไม่ได้อยู่ในท้องที่ที่กำหนดก็ไม่มีเหตุผลโดยสิ้นเชิง ดังนั้นในหลาย ๆ กรณีจำเป็นต้องมีใบรับรองบัญชีกระแสรายวัน ขอแนะนำให้สมัครเข้ารับการตรวจสอบสำนักงานสรรพากรทันที

แม้ว่าจะไม่ได้ใช้เอกสารนี้บ่อยนัก แต่สำหรับกิจกรรมเชิงพาณิชย์บางประเภทจะต้องได้รับใบรับรองนี้โดยไม่ล้มเหลว

คุณต้องจัดเตรียมใบรับรองในสถานการณ์ต่อไปนี้:

• เมื่อสมัครเข้าร่วมการประมูลหรือการประมูล
• หากบริษัทเลิกกิจการหรือจัดโครงสร้างใหม่
• เมื่อเจรจาการลงทุนด้วยเงินจำนวนมากที่จัดไว้เป็นเงินลงทุนระยะยาว
• หากการเปิดนิติบุคคลต้องมีการพัฒนาแผนธุรกิจโดยละเอียด
• เมื่อไปศาล.
• เมื่อมีการร้องขอจากสำนักงานอัยการ

นอกเหนือจากกรณีที่ระบุไว้ อาจจำเป็นต้องได้รับเอกสารนี้ในกรณีที่องค์กรล้มละลาย ขั้นตอนนี้ใช้มานานหลายปีสำหรับองค์กรที่ไม่สามารถชำระค่าใช้จ่ายได้ ดังนั้น หลังจากที่องค์กรถูกประกาศล้มละลาย หน่วยงานปลัดอำเภอจะดูแลบัญชีกระแสรายวันของบริษัท

วิธีรับใบรับรองการเปิดบัญชี

หากต้องการรับใบรับรอง คุณจะต้องไปที่หน่วยงานด้านภาษี ณ สถานที่ลงทะเบียนของคุณ และกรอกคำขอด้วยหัวจดหมายพิเศษ เฉพาะในกรณีนี้เท่านั้นที่คุณสามารถวางใจได้ว่าใบรับรองที่ได้รับในลักษณะนี้เป็นของแท้และจะไม่มีคำถามเกี่ยวกับที่มาของใบรับรองจากคู่สัญญาที่จะต้องนำเสนอเอกสารนี้

ในกรณีส่วนใหญ่ จะใช้เวลาประมาณ 5 วันทำการในการออกใบรับรองหลังจากลงทะเบียนคำขอของผู้ประกอบการสำหรับเอกสารนี้แล้ว บางครั้งด้วยเหตุผลใดก็ตาม อาจมีความล่าช้าในการให้ใบรับรองบัญชีที่เปิดอยู่ แต่ตามกฎหมาย ระยะเวลาดังกล่าวต้องไม่เกิน 1 เดือน หากมีการร้องขอตามกฎทั้งหมด แต่ไม่ได้ออกใบรับรองให้กับผู้ประกอบการภายในระยะเวลาสูงสุดที่กำหนดคุณสามารถติดต่อสำนักงานอัยการได้อย่างปลอดภัยพร้อมร้องเรียนเกี่ยวกับการทำงานของหน่วยงานด้านภาษี

นอกเหนือจากตัวเลือกในการรับใบรับรองแล้ว เมื่อผู้ประกอบการหรือตัวแทนที่ได้รับอนุญาตต้องการติดต่อองค์กรภาษีเป็นการส่วนตัว คุณสามารถใช้ตัวเลือกระยะไกลสำหรับความสัมพันธ์กับโครงสร้างภาครัฐและเชิงพาณิชย์ได้

รับใบรับรองบัญชีที่เปิดจาก Federal Tax Service ทางออนไลน์

ด้วยวิธีการสื่อสารทางอิเล็กทรอนิกส์คุณสามารถขอใบรับรองบัญชีกระแสรายวันผ่านบริการออนไลน์ได้ วิธีนี้ไม่ค่อยได้รับความนิยมในหมู่ประชากร เพียงเพราะขาดความตระหนักรู้และขาดประสบการณ์ในการจัดการคอมพิวเตอร์ คุณสามารถส่งคำขอโดยไม่ต้องออกจากบ้านภายในไม่กี่นาที

ในการดำเนินการนี้ คุณต้องมีคอมพิวเตอร์ที่เชื่อมต่ออินเทอร์เน็ต หากต้องการรับเอกสารนี้ด้วยตนเอง คุณต้องไปที่เว็บไซต์อย่างเป็นทางการของสำนักงานสรรพากรและกรอกแบบฟอร์มพิเศษ ใบรับรองความพร้อมใช้งานของบัญชีปัจจุบันที่ได้รับจะมีผลทางกฎหมายเช่นเดียวกับเวอร์ชันกระดาษของเอกสารนี้ หากคุณไม่ต้องการกรอกใบรับรองออนไลน์ด้วยตนเอง คุณสามารถใช้บริการเชิงพาณิชย์ทางอิเล็กทรอนิกส์ที่จะกรอกใบสมัครออนไลน์โดยมีค่าธรรมเนียม

แบบฟอร์มความช่วยเหลือ

ไม่อนุญาตให้ยื่นคำร้องในรูปแบบใด ๆ ต่อหน่วยงานด้านภาษีเพื่อรับใบรับรองเกี่ยวกับบัญชีกระแสรายวันที่มีอยู่ของผู้ประกอบการ ไม่ว่าเอกสารนี้จะกรอกทางออนไลน์หรือที่สำนักงานบริการภาษีของรัฐบาลกลางโดยตรง การสมัครจะต้องจัดทำในแบบฟอร์มพิเศษที่มีข้อมูลต่อไปนี้:

• ชื่อองค์กรหรือผู้ประกอบการรายบุคคล
• ชื่อของสถาบันสินเชื่อที่เปิดบัญชีกระแสรายวัน
• ระบุเหตุผลว่าทำไมจึงจำเป็นต้องมีใบรับรอง
• ระบุข้อมูลส่วนบุคคลของผู้รับใบรับรอง
• ลงนามในใบสมัครระบุวันที่ขอ

ต้องป้อนข้อมูลนี้โดยไม่มีข้อผิดพลาดมิฉะนั้นการรับใบรับรองบัญชีจะขยายออกไปตามเวลาที่ใช้ในการติดต่อสำนักงานสรรพากรอีกครั้ง

เมื่อได้รับใบรับรอง เอกสารนี้ควรมีข้อมูลต่อไปนี้:

• รายชื่อบัญชีกระแสรายวันที่ลงทะเบียนโดยผู้ประกอบการ
• ชื่อของสกุลเงินที่ใช้เปิดบัญชีกับสถาบันการเงิน
• รายชื่อสถาบันสินเชื่อทั้งหมดที่เปิดบัญชี
• ข้อมูลการลงทะเบียนและการระบุตัวตน

บทสรุป

การได้รับใบรับรองบัญชีกระแสรายวันมักจะใช้เวลาไม่นานในการดำเนินการและส่งคำขอนี้ไปยังหน่วยงานด้านภาษีหรือในการออกเอกสาร

การจัดทำเอกสารทั้งหมดและการขอรับใบรับรองสามารถมอบให้กับบริษัทตัวกลางได้ก็ต่อเมื่อไม่มีความปรารถนาที่จะเข้าใจข้อมูลเฉพาะของการได้รับเอกสารนี้อย่างอิสระ

ในกรณีนี้ งบประมาณของผู้ประกอบการสามารถลดลงได้มากถึง 2,000 รูเบิล ในสำนักงานออนไลน์และคนกลางส่วนใหญ่ที่ทำงานแบบออฟไลน์ บริการนี้มีค่าใช้จ่ายมากพอสมควร โดยการชำระค่าบริการดังกล่าว คุณไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับผลลัพธ์ เนื่องจากพนักงานขององค์กรตัวกลางจะจัดการกับการเตรียมเอกสารดังกล่าวเป็นประจำทุกวัน ดังนั้นพวกเขาจึงอาจทราบถึงข้อผิดพลาดทั้งหมดที่อาจเกิดขึ้นเมื่อทำงานกับ หน่วยงานด้านภาษี

หากไม่มีที่ไหนต้องเร่งรีบก็สามารถดำเนินการเอกสารด้วยตนเองได้ ตัวเลือกนี้จะช่วยให้คุณประหยัดไม่เพียง แต่ทรัพยากรทางการเงินที่สำคัญเท่านั้น แต่ยังช่วยให้คุณได้รับประสบการณ์อันมีค่าในการรับใบรับรองจากสำนักงานสรรพากรอย่างอิสระ หากสถานะของเอกสารนี้ไม่สำคัญ สามารถรับใบแจ้งยอดจากธนาคารได้โดยใช้เวลาน้อยลง ในกรณีนี้ ใบสมัครจะถูกส่งไปยังหัวหน้าแผนกธนาคารที่ให้บริการผู้ประกอบการและนิติบุคคล

หากต้องการขอข้อมูลจากสถาบันสินเชื่อจะใช้แบบฟอร์มต่าง ๆ ดังนั้นเมื่อติดต่อสถาบันนี้คุณต้องระบุในใบสมัครว่าต้องมีใบรับรองเกี่ยวกับบัญชีปัจจุบัน คำขอไปยังธนาคารสามารถส่งทางไปรษณีย์ ในการดำเนินการนี้ จำเป็นต้องรับรองใบสมัครพร้อมลายเซ็นและตราประทับขององค์กรหรือผู้ประกอบการแต่ละราย หากผู้ประกอบการแต่ละรายไม่ได้ใช้ตราประทับคำขอนี้จะได้รับการรับรองโดยลายเซ็นของผู้ประกอบการที่ออกบัญชีกระแสรายวัน

ระยะเวลาสูงสุดในการดำเนินการแอปพลิเคชันดังกล่าวคือ 3 วันทำการ ก่อนที่จะทำการร้องขอจากธนาคาร คุณต้องสอบถามเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายในการออกใบรับรองดังกล่าวก่อน ใบแจ้งยอดบัญชีกระแสรายวันนี้เป็นบริการชำระเงิน ไม่สามารถรับใบรับรองทางไปรษณีย์ที่ระบุว่ามีบัญชีกระแสรายวันกับสถาบันสินเชื่อ ดังนั้นคุณจะต้องมาที่ธนาคารด้วยตนเอง เนื่องจากสามารถออกใบแจ้งยอดได้หลังจากที่ผู้รับลงนามในใบรับรองซ้ำแล้วเท่านั้น .

ติดต่อกับ