Cómo tener en cuenta documentos en efectivo en 1s 8.3. Contabilidad de caja. Tipo de operación "Recibir un préstamo de una contraparte"

La orden de recibo de efectivo (PKO) es un documento según el cual se recibe efectivo en la caja de la organización, redactado en un formulario unificado KO-1. Puede encontrar el documento Orden de recibo de caja en 1C 8.3 en el menú Banco y caja – Documentos de caja:

Entonces, al completar una orden de recibo de efectivo en 1C 8.3, primero determinamos el tipo de transacción comercial como resultado de qué dinero se recibe en la caja. Este formulario del documento contiene el atributo Tipo de operación; cuando se accede, aparece el directorio integrado de operaciones:

La fecha del documento es automáticamente igual a la fecha actual; se puede cambiar si es necesario. El número de documento también se ingresa automáticamente, en orden. Pero si es necesario, también se puede cambiar.

Dependiendo del tipo de operaciones establecido, la pantalla del documento cambia, proporcionando al usuario de 1C 8.3 los detalles necesarios para completar la contabilidad sintética y analítica. Si la lista de transacciones no contiene ninguna que tenga un significado adecuado, puede seleccionar Otro recibo.

Entonces, veamos las operaciones más comunes.

En el encabezado del documento, deberá completar los datos de Contraparte, seleccionando el comprador del directorio correspondiente e ingresar el monto en el campo Monto del Pago.

El botón "Agregar" agrega líneas vacías a la tabla de documentos;
Para la contabilidad analítica, debe completar los detalles del Acuerdo y el Artículo DDS seleccionándolos de los directorios integrados. Mientras trabaja en 1C 8.3, puede complementar los directorios con las entradas que faltan;
La cuenta de liquidación se ingresa en la tabla automáticamente después de configurar el tipo de operación. Se ingresa la factura 62.02 si se trata de un pago anticipado;
Si necesita ingresar información adicional en el formulario impreso del documento, haga clic en la línea con la fuente verde resaltada Detalles del formulario impreso:

Luego de contabilizar el documento mediante el botón Registrar o Registrar y cerrar, se genera un asiento contable con la correspondencia de las cuentas Débito 50 Crédito 62.

El botón Imprimir imprime un formulario KO-1 unificado lleno de los datos relevantes;
Si la organización es un pagador de IVA, se debe emitir una factura por el anticipo recibido. Para hacer esto, use el botón Crear basado y seleccione la línea del mismo nombre;
El botón Más contiene funciones adicionales que se pueden aplicar al documento, incluida la impresión de un recibo de caja a través de un registrador fiscal conectado o adjuntar archivos adicionales:

Si los ingresos minoristas se reciben en la caja registradora, entonces se debe utilizar otra operación, Ingresos minoristas.

Al registrar un PKO en 1C 8.3 para recibir efectivo de un banco, la apariencia del formulario de pantalla PKO se ve completamente diferente. La cuenta de crédito se ingresa automáticamente (cuenta 51):

A los efectos de la contabilidad analítica, solo queda indicar los detalles del artículo DDS, y en los detalles de la forma impresa del documento, el nombre completo del empleado que depositó el dinero en la caja registradora.

Al elegir otros tipos de transacciones para recibir fondos, es importante completar análisis de las cuentas contables para la transacción de crédito, ya que el débito siempre estará en la cuenta 50. Estos suelen ser los detalles de Contraparte, Acuerdo, Artículo DDS.

Para obtener información sobre posibles errores al realizar transacciones en efectivo en 1C, mire nuestro siguiente video:

Cómo hacer una orden de gastos en efectivo en 1C 8.3

Una orden de gasto en efectivo (COS) se genera cuando se emite efectivo desde la caja de la organización. Se emite en forma unificada KO-2.

De manera similar a completar una orden de recibo de efectivo en 1C 8.3, el contenido del formulario en pantalla depende del tipo de operación seleccionada. Veamos los tipos de operaciones más comunes.

Al pagar salarios en 1C 8.3:

El encabezado del documento indica la fecha de pago y tipo de operación Pago de salarios según declaraciones;
En la parte tabular de este formulario, haga clic en el botón Agregar para seleccionar el documento Estado de cuenta en caja, que se puede crear previamente (Estado de cuenta en el formulario T-53);
Si es necesario, puede agregar o cambiar información en el formulario impreso utilizando la línea Detalles del formulario impreso;
Al contabilizar un documento, se crea un asiento contable con correspondencia Débito 70 Crédito 50 con análisis para empleados:

Al emitir dinero para informar, debe:

Seleccionar un empleado del directorio de Particulares;
Es recomendable rellenar los datos del pasaporte del empleado en el directorio para que se rellenen automáticamente en el documento. De lo contrario, tendrás que hacer esto cada vez que llenes una caja registradora para una persona específica;
Al contabilizar un documento, se crea un asiento contable con cuentas de correspondencia Débito 71 Crédito 50 con análisis para el empleado:

¿Dónde en 1C 8.3 establecer el límite de saldo de efectivo?

En 1C Contabilidad 8.3, el registro de información Límite de saldo de caja es responsable de esto. El límite especificado será válido desde la fecha introducida en 1C 8.3 hasta que se introduzcan nuevos indicadores:

En la siguiente lección en video se analiza cómo en 1C 8.2 se puede rastrear el correcto cumplimiento del límite de efectivo establecido por el banco:

Puede estudiar las características del registro de transacciones en efectivo en 1C 8.3 (cuentas, documentos, contabilizaciones) y aprender a establecer un límite de efectivo para controlar la realización de transacciones en efectivo en el módulo.

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Hola queridos lectores del blog. En el próximo artículo hablaremos sobre cómo reflejar el procedimiento más agradable para los empleados y desgarrador para la dirección: pago de salarios en 1C ZUP. El programa proporciona automatización de dos opciones de pago: a través de la caja registradora y a través del banco. También existe la posibilidad de una contabilidad de pagos simplificada, en la que RKO (Orden de gastos en efectivo) o documentos de pago a través del banco no se ingresan en absoluto, y el salario se considera pagado cuando se contabiliza el documento. "Salario a pagar". Escribí sobre esta posibilidad de contabilidad simplificada en el artículo de la sección sobre cómo configurar "Contabilidad simplificada de liquidaciones mutuas".

Hoy hablaremos del documento “Salarios por pagar”, sobre "Garantía de efectivo en cuenta" al reflejar el pago a través de la caja registradora y sobre un par de documentos “Orden de pago saliente” + “Extracto bancario por transferencia de salario”, que registran el pago de importes a través del banco. También hablaremos de cuentas personales y bancos en 1C ZUP.

Pago de sueldos a través de caja registradora en 1C ZUP

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Para empezar, asumiremos que en "Parámetros contables" en la pestaña "Pago de salario" la casilla de verificación no está marcada "Contabilidad simplificada de acuerdos mutuos"(Escribí más sobre esto). Ahora, para que el salario se considere pagado en el sistema, no bastará con tener un documento "Salario a pagar" y debes ingresar un documento basado en él "Garantía de efectivo en cuenta". Creemos un nuevo documento “Salarios a pagar”. En general, escribí sobre cómo trabajar en este documento en un artículo de una serie de publicaciones de revisión sobre la secuencia de cálculo de salarios en 1C ZUP:. Entonces, en el nuevo documento debe completar los siguientes campos:

Mes de acumulación– indicar el período por el cual se paga el salario. Si en los parámetros contables se establece la configuración “Las liquidaciones mutuas de salarios se realizan en términos de los meses de su devengo”, al completar este documento solo se tendrán en cuenta los montos devengados en el período de devengo especificado. Si este parámetro no se establece en el puesto activo, el documento se completa en función del saldo de la deuda con el empleado al final del mes de acumulación especificado. También puedes leer más sobre esta configuración de parámetros contables en el artículo al que ya me referí un poco antes.
Método de pago– puede tener dos estados “a través de la caja registradora” y “a través del banco”. La elección determina el conjunto de campos del documento, los formularios impresos adjuntos y también determina el documento que se creará "en base a" el actual: ya sea "Orden de efectivo saliente" u "Orden de pago saliente". Seleccione el valor “a través de la caja registradora”.
Campo "Pagar"— determina de dónde tomará el programa los datos al completar este documento. Seleccionaremos el valor “Salario”, y se completará la parte tabular del documento con todos los devengos que no se hayan pagado. También están los valores "Avance planificado" y "Avance para la primera mitad del mes", sobre los cuales escribí en el artículo. También hay valores para realizar pagos entre cuentas: "beneficios de licencia por enfermedad", "licencia de maternidad", "pago de vacaciones", "subsidios de viaje" - cuando selecciona estos valores, al completar, se le solicitan los montos acumulados sólo para los correspondientes tipos de devengo. Estas son las principales opciones para completar este campo.

A continuación, presione el botón "Llenar" y la parte tabular del documento la completan todos los empleados a quienes no se les pagó el salario en el mes de acumulación especificado. Puede completar los empleados de acuerdo con una condición específica "Selección por condición" o la lista "Selección por lista", y también agregar manualmente.

Normalmente en la práctica se hace de la siguiente manera. El contador crea documentos de "Salarios a pagar" para todos los empleados. El documento se registra, pero no se publica. Uno de los formularios (T-53 o T-49) se imprime a partir del documento y se entrega al cajero.

Si algún empleado no recibió salario, entonces se establece el valor "Depositado".

A continuación, basándose en el documento publicado "Salarios por pagar", se crea y publica un documento. "Garantía de efectivo en cuenta". Si esto no se hace en 1C ZUP, el salario no se considerará pagado y la deuda de la organización con estos empleados permanecerá. Entonces, creemos un documento. “Orden de gastos en efectivo” basada en “Salarios por pagar”. En el documento creado, todos los campos necesarios se completan automáticamente. Solo necesita ingresar el campo del número RKO manualmente, ya que el programa no puede saber qué número está disponible en el departamento de contabilidad en el momento del pago del salario. También tenga en cuenta que el monto difiere según el monto del pago depositado.

Después de la liquidación en efectivo, el salario de estos empleados se considerará pagado. En este caso, el documento “Salarios por pagar” se cerrará para su edición. Se puede cambiar sólo después de cancelar la "Orden de gastos en efectivo".

Además, a partir del documento “Salarios por pagar”, se crea un documento. "Depósito de organizaciones" para cantidades depositadas.

Pago de salarios a través de un banco en 1C ZUP

✅ Seminario “trucos para 1C ZUP 3.1”
Análisis de 15 trucos de contabilidad en 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICACIÓN para verificar los cálculos de nómina en 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrol mensual de la contabilidad:

✅ Cálculo de nómina en 1C ZUP 3.1
Instrucciones paso a paso para principiantes:

Ahora, usando el ejemplo de los mismos empleados, entenderemos cómo se refleja el pago a través del banco en 1C. También en los parámetros contables se debe desmarcar la casilla de verificación. "Contabilidad simplificada de acuerdos mutuos". Antes de reflejar el pago a través del banco, es necesario completar información sobre las cuentas personales de los empleados. Como regla general, una organización celebra un acuerdo con un banco para pagar los salarios a sus empleados utilizando tarjetas de plástico de ese banco. Y se registra una cuenta personal para cada empleado. Estas cuentas deben ingresarse en el programa. Para ello, abra el formulario del registro de información del mismo nombre. En la interfaz completa, se puede acceder al registro desde los elementos del menú principal “Cálculo de nómina por organizaciones” -> “Caja y banco” -> “Cuentas personales de los empleados de la organización”.

Dejemos que sólo dos de los tres empleados que participan en el ejemplo tengan cuentas personales. En este caso, es necesario crear un banco en el directorio correspondiente y completar la información al respecto.

Después de eso, haga clic en el botón "Rellenar" y la parte tabular la llenan aquellos empleados que tienen montos acumulados y pendientes de pago, así como aquellos a quienes les indicamos cuentas un poco antes para este mismo banco (Ivanov no estaba incluido, aunque el la organización tiene una deuda con él).

Realizamos el documento y creamos un documento en base a él. “Orden de pago saliente”. Todos los campos de este documento se completarán automáticamente, pero tendrás que completar manualmente el número de orden de pago, ya que ZUP no sabe qué números están ocupados y libres en 1C Contabilidad. Observe también los dos campos de cuenta. El primero superior indica el número de la cuenta regular de la organización abierta en este banco. Para rellenarlo automáticamente es necesario que esté listado en el directorio “Organizaciones” de nuestra organización. Pero en el campo a continuación se indica la llamada "cuenta de salario", que se abre al celebrar un acuerdo para el pago de salarios a través de un banco. A esta cuenta se transfiere un total de fondos para pagar los salarios de los empleados. En el programa, esta cuenta se indica en el elemento del directorio. "Contrapartes: Bancos". Utilizamos el banco de este directorio un poco antes para completar información sobre las cuentas personales de los empleados.

Publicamos el documento “Orden de pago saliente”. Tenga en cuenta que el salario aún no se considera completado.

Cargar órdenes de pago en 1C ZUP mediante el procesamiento "Importación/exportación de transacciones en cuentas personales"

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Instrucciones paso a paso para principiantes:

Ahora necesitamos descargar esta orden de pago en formato XML, para luego enviarla a través de uno de los bancos clientes para su ejecución al banco. El programa tiene un procesamiento especial para esto. “Importación/exportación de transacciones en cuentas personales”. Se puede acceder a él a través de la misma ruta que el registro con cuentas personales, con el que trabajamos un poco antes. Abra el procesamiento y vaya al marcador. “Exportación de transferencia salarial”. En el campo “Directorio de exportación” indicamos la ruta donde queremos guardar el archivo XML. El número de "Sucursal" y el "Número de acuerdo" del banco también deberán especificarse manualmente; por alguna razón, los programadores de 1C no implementaron el almacenamiento de estos datos en algún directorio. Nuestra orden de pago debe reflejarse en la sección tabular. Coloque una marca de verificación al lado y haga clic en el botón "Cargar".

Como resultado, se generará un archivo XML en el directorio especificado. Este archivo se envía al banco a través del banco cliente. En esencia, establece que se debe transferir una determinada cantidad de la cuenta corriente de la organización a la cuenta de salarios de la organización y distribuirla entre las cuentas personales de los empleados especificados.

Después de que el banco cumpla con esta orden, es necesario crear un documento en 1C ZUP basado en el documento "Orden de pago" “Extracto bancario por transferencia de salario”.

Realizamos este documento y ahora se consideran pagados los sueldos de los empleados. Resulta que para poder pagar es necesario completar una cadena de 3 documentos:

¡Eso es todo por hoy! Pronto habrá nuevos materiales interesantes.

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Contabilidad de caja.

En la última lección, continuamos estudiando el programa 1C Accounting 8 y nos familiarizamos con elementos como libros de referencia. Revisamos los directorios “Divisiones”, “Partidas de costos”, “Otros ingresos y gastos”. Nos familiarizamos con los documentos. Creó la primera operación manual.

En esta lección estudiaremos la contabilidad de caja. ¡El dinero es el alma de los negocios! ¡No hay negocio sin dinero! Por tanto, la empresa siempre debe llevar contabilidad de caja.

Veamos cómo realizar un seguimiento del efectivo. Usaremos documentos como orden de efectivo entrante (PKO), orden de efectivo saliente (RKO). Veamos cómo se forma un libro de caja para registrar el efectivo.

Consideremos la contabilidad de fondos no monetarios. Estudiaremos “Órdenes de pago”, documentos “Recepción de fondos” y “Cancelación de fondos”. En conclusión, le mostraré cómo se intercambia el programa 1C Accounting 8 con el programa Cliente-Banco, que se puede instalar en su computadora. Cargaremos automáticamente las órdenes de pago de 1C Accounting 8 al Banco del Cliente y cargaremos extractos bancarios del Banco del Cliente a 1C Accounting 8.

Al final de la lección se le pedirá que realice la primera tarea práctica independiente.

Comenzaremos nuestro estudio de la contabilidad de transacciones relacionadas con el flujo de efectivo en el programa 1C Accounting 8 con una descripción general de las posibilidades. Vayamos al apartado "Banco y caja". En esta sección están disponibles los registros de los principales documentos:

órdenes de pago y extractos bancarios, mediante fondos distintos del efectivo;
documentos de caja e informes anticipados relacionados con efectivo;
gestión de registradores fiscales: no la gestionaremos, por lo que la omitiremos;
facturas anticipadas.

Fondos no monetarios (Órdenes de pago, Recepción y cancelación de fondos, Intercambio con Banco-Cliente)

Comencemos con los pagos que no sean en efectivo. Para realizar una transacción en una cuenta bancaria, necesitamos enviar una orden de pago al banco. Vayamos al apartado "Banco y caja" "Órdenes de pago".

El documento está destinado a preparar un formulario impreso de una orden de pago. El documento no genera ningún movimiento.

El documento se puede ingresar en base a los siguientes documentos: Factura de pago del proveedor, Recibo (acto, factura), Recibo adicional. gastos, Recibo de activos intangibles, Informe al principal (principal) sobre las ventas, Informe del comisionista (agente) sobre las ventas, Devolución de bienes del comprador, Declaración de pago de salario.

Para completar una orden de pago de acuerdo con la legislación vigente, es necesario indicar la organización pagadora, la cuenta bancaria desde donde se transfieren los fondos, el Destinatario, la Cuenta del Destinatario, el Monto del Pago y otros detalles.

Los detalles del TIN del pagador, el punto de control del pagador y el nombre del pagador se completan automáticamente al seleccionar una organización. Los detalles del TIN del destinatario, el punto de control del destinatario y el nombre del destinatario se completan al seleccionar el destinatario. Si es necesario, estos detalles se pueden editar utilizando el enlace correspondiente. En el campo Tipo de pago, de acuerdo con la legislación vigente, se indica Correo, Telégrafo, Urgente, Electrónico u otro valor que establezca el banco. El orden de pago se establece conforme a la ley del 1 al 5.

Si se emite una orden de pago al presupuesto (el interruptor está configurado en Transferir al presupuesto), entonces, de acuerdo con la legislación vigente, se deben completar detalles adicionales. Se editan en una ventana separada, Detalles de pago al presupuesto, que se abre mediante un hipervínculo en el formulario de orden de pago. Esto incluye completar:

KBK: código de clasificación presupuestaria. Es posible especificar el código como una cadena de 20 dígitos o utilizar un asistente. Le permite determinar el código seleccionando sus elementos individuales: el administrador principal de ingresos (categorías 1-3 KBK) y el tipo de ingresos (categorías 4-20) de los clasificadores. Las reglas para completar los detalles restantes las determina el KBK seleccionado.
Código OKTMO: indica el código del territorio (asentamiento) en el que se movilizan los fondos.
UIN es un identificador de acumulación único. Si no lo proporciona el destinatario de los fondos, se indica 0.

Al hacer clic en el botón Completar orden de pago con el tipo Transferir al presupuesto, los detalles del registro para el pago de impuestos y otros pagos al presupuesto se pueden completar automáticamente.

Se puede generar automáticamente una lista de órdenes de pago para pagar impuestos al presupuesto y realizar pagos a fondos extrapresupuestarios procesando Generación de órdenes de pago para pagar impuestos.

Haga clic en el botón “Crear” para comenzar a elaborar un nuevo documento de pago a proveedores. Debe seleccionar inmediatamente el tipo de operación. Por defecto el sistema sustituye por “Pago a proveedor”. Es posible seleccionar otros tipos de operaciones requeridas. Dependiendo del tipo de transacción seleccionado, el conjunto de detalles utilizados en la orden de pago cambia.

Al emitir una orden de pago para pagar a un proveedor, debemos indicar el destinatario del pago. Actualmente aún no tenemos el proveedor requerido en nuestro programa. Al abrir los detalles correspondientes, seleccione el comando “Crear nuevo”. Completemos los datos de la nueva contraparte:

Nombre: METRO CASH AND CARRY LLC
TIN/KPP: 7704218694/ 774901001
OGRN: 1027700272148
Legal dirección: 125445, Moscú, Leningradskoye shosse, casa nº 71G
Contrato de suministro 77-45-6235 de fecha 25/01/2015
Número de cuenta 40708105400623000052 en JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Elegimos un contrato. Indicamos el monto del pago de 250 mil rublos. Verificamos el orden de pago en la orden de pago. Indicamos la finalidad del pago. Se debe guardar el documento completo. Entonces puedes imprimirlo. El formulario impreso se puede enviar a la imprenta, luego lo firmamos, lo certificamos con un sello y lo transferimos al banco.

Veamos cómo se prepara una orden de pago para el pago de impuestos. Para demostrar esto, crearé una entrada manual. Utilizando entradas manuales a partir del 28 de enero, crearé deuda en varias cuentas fiscales.

Cuando creamos nuestra organización, según los detalles especificados, el programa 1C Accounting 8 creó automáticamente contrapartes receptoras para pagar nuestros impuestos: el Servicio de Impuestos Federales, el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia y el Fondo de Seguro Social. En la sección "Directorios" del grupo "Banco y caja" hay un hipervínculo "Impuestos y tasas". Si hace clic en él, podremos configurar los detalles del pago de impuestos.

En la sección "Banco y Caja" del diario "Órdenes de pago" hay un botón "Pago de impuestos". Lanza un asistente para la preparación de órdenes de pago de impuestos.

El asistente está diseñado para generar una lista de documentos de pago para pagar impuestos al presupuesto y realizar pagos a fondos extrapresupuestarios.

En el encabezado del procesamiento deberá indicar la organización y forma de pago. Para los empresarios individuales, se admite el pago en efectivo a través de la caja del banco.

La lista de líneas se completa con montos calculados automáticamente. Al cumplimentar se analizan los saldos de la cuenta 68 “Liquidaciones con el presupuesto de impuestos y derechos” y 69 “Liquidaciones con fondos extrapresupuestarios” de la organización seleccionada en una fecha determinada.

Se deben marcar las líneas para las cuales es necesario generar órdenes de pago. Los documentos de pago se generan automáticamente haciendo clic en el botón "Generar documentos de pago". Después de ejecutar el comando, se abre una lista que contiene los documentos generados.

Los documentos de pago se completan según la plantilla especificada en el registro "Detalles para el pago de impuestos y otros pagos al presupuesto".

Si es usuario del programa cliente-banco o de banca en línea, puede transferir órdenes de pago preparadas a su programa desde el programa 1C Accounting 8. Esto le ahorrará la necesidad de papeleo. El programa 1C Accounting 8 admite una opción de intercambio directo con el programa banco-cliente: cuando la orden de pago ingresa inmediatamente a su programa, sin pasar por un archivo de intercambio de información especial. No consideraremos tal intercambio. Consideremos sólo la segunda opción de compartir mediante un archivo. En el diario "Órdenes de pago" hay un botón "Descargar". Abre la ventana del asistente de cambio. Cuando lo iniciamos por primera vez, se nos informa que el programa no está configurado para intercambiar con un cliente bancario y se nos ofrece ir a la configuración. Configurar un intercambio implica especificar la cuenta bancaria a través de la cual intercambiaremos información; elegir el nombre del programa cliente del banco en el que cargaremos sus archivos; indicaciones de directorios de cambio; intercambiar codificación de archivos y algunos otros.

Después de configurar el intercambio, el propio asistente regresará e indicará el período del 28 de enero al 28 de enero. Ese día teníamos una orden de pago por 950 mil rublos. Después de hacer clic en el botón "Cargar", todas las órdenes de pago marcadas se guardarán en el archivo de intercambio. A continuación, en su programa banco-cliente, en la sección de importación de documentos, se indica este archivo y automáticamente se descargarán las órdenes de pago en su programa.

De manera similar, desde el programa del banco del cliente, puede descargar información al programa 1C Accounting 8. Para hacer esto, en el asistente de cambio, en la pestaña "Subir a 1C: Contabilidad", especifique el archivo con extractos bancarios. El sistema dice que hay documentos y aún no han sido cargados. Si hay contrapartes que no están en nuestro programa, el sistema puede crearlas automáticamente. Al hacer clic en el botón "Descargar", el procesamiento creará documentos para recibos y débitos de la cuenta corriente.

Ahora, el 12 de enero de este año, registraremos el recibo de 100.000 rublos en la cuenta corriente en virtud del contrato de préstamo. Nuestro Fundador es el pagador. Contrato de Préstamo No. 1 de fecha 12 de enero de 2015. La cantidad es de 100 mil rublos. Tipo de operación “Liquidaciones por préstamos y empréstitos”, cuenta de liquidación 66.03 Pulsar el botón “Realizar cierre”.

Registremos otra transacción al recibir fondos en los extractos bancarios. El 20 de enero, el Fundador pagó el capital autorizado por un monto de 10 mil rublos.

De esta forma, en el programa 1C Accounting 8 puede mantener registros de fondos no monetarios. A continuación realizaremos varias operaciones más en la parte de la tarea práctica, que realizarás de forma independiente.

Efectivo (PKO, RKO, Cobranza, Libro de caja)

Comencemos a mirar las transacciones en efectivo. En la sección "Banco y caja", abra el diario "Documentos de caja". El diario es muy similar al diario de documentos bancarios; contiene documentos sobre recibos y débitos de efectivo. También puede imprimir un libro de caja.

Comencemos con la operación de recibir dinero en la caja registradora desde una cuenta corriente. Creemos un documento de recibo con el tipo de transacción "Recibir efectivo en el banco" con fecha del 13 de enero por un monto de 100 mil rublos. Cuenta de crédito: 51 cuentas. Aceptado de: la cuenta corriente de la que debitaremos el dinero. Motivo: Recibir efectivo del banco. Repasemos este documento.

Creamos el documento Orden de recibo de efectivo. Tipo de transacción: Emisión a favor de una persona responsable. La fecha es el 13 de enero. Indicamos el destinatario: abrimos la lista de personas disponibles. Elegimos a nuestro director, a quien le daremos 100 mil rublos. Puede indicar los datos del pasaporte, solicitud, base y comentarios a este documento. Veámoslo hasta el final.

Se pueden imprimir documentos: orden de efectivo saliente, orden de efectivo entrante, puede imprimir el registro de documentos.

El libro de caja se puede generar automáticamente basándose en los documentos de caja registrados.

Ahora vayamos a la sección "Banco y caja" del diario "Informes anticipados" e intentemos crear un informe anticipado.

El documento está destinado a reflejar en la contabilidad de los gastos de un empleado de una organización a expensas de los fondos recibidos por el empleado a cuenta.

Al ingresar un documento, deberá indicar los siguientes detalles en el encabezado:

Persona responsable - un empleado de una organización que informa sobre los fondos que se le entregan a cuenta.
Existencias- un almacén en el que se reciben bienes, materiales y otros objetos de valor adquiridos por una persona responsable.

en el marcador Avances Se completa la información sobre los montos recibidos por el responsable. Complete los detalles:

documento anticipado- un documento que refleja la recepción de fondos por parte del empleado para el informe (Emisión de efectivo, Cancelación de una cuenta corriente o Emisión de documentos de caja). Al elegir documento anticipado requisitos Cantidad de avance, Divisa Y Emitido se completan automáticamente.
Gastado- Se indica la parte realmente gastada del monto recibido para el informe.

en el marcador Bienes Se completa la información sobre los artículos del inventario comprados por la persona responsable:

Nomenclatura, Cantidad, Precio, Suma, % IVA, IVA lleno de datos sobre los valores adquiridos.
, Número del Documento Y Fecha del documento
SF presentado, indicar Proveedor y rellena los campos Fecha SF Y número SF. Al realizar un informe anticipado, en este caso se creará automáticamente el documento Factura recibida.
Para generar transacciones para la recepción de artículos de inventario de una persona responsable, debe completar los campos Cuenta Y cuenta IVA. Al elegir Nomenclaturas Los detalles se completan automáticamente de acuerdo con el registro de la Cuenta de contabilidad de artículos.

en el marcador tara Se completa la información sobre los embalajes retornables recibidos por el responsable de los proveedores.

en el marcador Pago Se proporciona información sobre los montos pagados a proveedores por bienes, obras y servicios previamente adquiridos o pagados como anticipo. Complete los detalles:

Contraparte- el proveedor a quien se realizó el pago.
Acuerdo - acuerdo con la contraparte. Debe tener el formato “Con proveedor”, “Con principal (principal)” u “Otro”.
Pago de la deuda - método de pago de la deuda al proveedor en el contexto de los documentos de liquidación. Debes elegir uno de los métodos posibles: Automáticamente, según documento. o no pagar.
Documento de cálculo - indicado solo al elegir un método de pago de la deuda Según el documento. En este caso, durante la transacción, la deuda se reembolsará únicamente de acuerdo con el documento de liquidación especificado.
Suma- importe del pago al proveedor.
Cantidad de acuerdos mutuos- importe del pago al proveedor en la moneda de liquidación especificada en Acuerdo.
Cuenta de liquidación - cuenta contable en la que se reembolsará el saldo de la deuda al momento de la contabilización. No indicado al elegir un método de pago de la deuda. no pagar.
Cuenta anticipada - cuenta contable a la que se imputa la parte del pago que queda no distribuida después del reembolso de la deuda de la contraparte.
Entrada de nombre. documento, Número de entrada. documento Y Fecha de entrada. documento debe completarse para generar correctamente el formulario impreso del informe de gastos.

en el marcador Otro Se completa información sobre otros gastos incurridos por el responsable (gastos de viaje, viáticos, gastos de gasolina, etc.):

Nombre del documento (gasto), Número del Documento Y Fecha del documento debe completarse para generar correctamente el formulario impreso del informe de gastos.
Si se adjunta al informe de gastos una factura por objetos de valor adquiridos, deberá marcar la casilla SF presentado, indicar Proveedor y completa los datos Fecha SF Y número SF. Al realizar un informe anticipado, en este caso se creará automáticamente el documento Factura recibida. Caja Forma de rendición de cuentas estricta se establece si la deducción del IVA sobre los gastos de viaje se realiza sobre la base del formulario de informe estricto recibido. La factura creada no queda registrada en el Libro de registro de facturas recibidas y emitidas.
Suma, % IVA, IVA cumplimentado con datos sobre los gastos incurridos.
Para generar transacciones de gastos, debes completar los detalles Cuenta de costos (AC), análisis de esta cuenta y detalles cuenta IVA. Si la organización es un contribuyente del impuesto sobre las ganancias, el campo se completa adicionalmente Cuenta de costos (CO) y análisis de esta cuenta. Al elegir Nomenclaturas Las cuentas contables se completan automáticamente de acuerdo con el registro de información de la Cuenta contable de artículos.

Para documento Informe anticipado Se proporciona el formulario impreso AO-1 (informe anticipado).

En la pestaña "Anticipos", agregue la orden en efectivo para la cual se emitió el anticipo.

En la pestaña “Bienes” indicamos el documento de gasto: cheque No. 542 del 15 de enero. Nomenclatura: cree una nueva posición "Papel de impresora" con el tipo de nomenclatura "Materiales". Cantidad 10, precio 200 rublos. IVA 18% = 360 rublos. Proveedor: creemos uno nuevo:

Nombre: LLC "TC KOMUS",
TIN/KPP: 7706202481/ 770601001
OGRN: 1027700432650
Dirección: 119017, Moscú, calle Staromonetny, edificio nº 9, edificio 1

Cuenta contable 10.01, cuenta de IVA 19.03.

En la pestaña “Pago” indicamos el documento (gasto): cheque No. 58 del 14 de enero. Contraparte: creemos una nueva:

Nombre: CJSC "TMP No. 20"
TIN/KPP: 7715030599/ 771501001
OGRN: 1027739037457
Dirección: 129282, Moscú, calle Polyarnaya, edificio nº 39
Contrato de arrendamiento 15/011 de fecha 14/01/2015

En la pestaña “Otros”, puede indicar qué servicios adquirió nuestro responsable.

Para el cheque 52 del 14 de enero, no es necesario indicar la nomenclatura, puede indicar inmediatamente el nombre de los gastos en la versión de texto: “servicios notariales”. Por un monto de 5 mil rublos. Sin IVA. Cuenta de asignación de gastos: 26. División: “Administración”, subconto de costos: otros gastos.

Después de registrar el documento, puede imprimir el formulario unificado Informe anticipado AO-1.

Se ha completado el examen de las transacciones bancarias en efectivo. Puede proceder a realizar una tarea práctica independiente.

tarea practica

Complemente la operación manual de fecha 28 de enero con las siguientes entradas:

Dt 000 Kt 69,01 por 3000 rublos
DT 000 KT 69,11 por 30 rublos
Dt 000 Kt 69.02.7 por 3000 rublos
Dt 000 Kt 69.03.1 por 300 rublos

Marque la operación manual para eliminarla.

Crear una orden de pago con fecha 02.02 pago al proveedor METRO CASH & CARRY LLC según el Acuerdo de suministro 77-45-6235 con fecha 25.01.2015 a la cuenta 40708105400623000052, JSC "RAIFFeisenBANK", por la cantidad de 1.500.000,00 rublos.

Registre un recibo en la cuenta corriente con fecha 30 de enero, pago del comprador, entrante número 56 con fecha 30 de enero. Pagador:

Nombre: LLC "ATAK"
OGRN: 1047796854533

La cantidad es de 349.000 rublos. La compensación de anticipos es automática, IVA 18%.

Registre un recibo en la cuenta corriente con fecha 02.02 pago del comprador, número de entrada 526 con fecha 02.02. Pagador:

Nombre: LLC "ATAK"
POSADA/KPP: 7743543232 / 774301001
OGRN: 1047796854533
Dirección: 125635, Moscú, calle Angarskaya, edificio nº 13
Acuerdo con el comprador 5426/65552 de fecha 14/01/2015

La cantidad es de 500.000 rublos. La compensación de anticipos es automática, IVA 18%.

Registre un recibo en la cuenta corriente con fecha 10.02 de pago del comprador, número de entrada 352 con fecha 10.02. Pagador:

Nombre: LLC "BILLA"
OGRN: 1047796466299

La cantidad es de 2.500.000 rublos. La compensación de anticipos es automática, IVA 18%.

Completar débito de cuenta corriente con fecha 30 de enero. Otros débitos, ingreso número 904258 con fecha 30 de enero. Recipiente:

La cantidad es de 490 rublos. Tarifa mensual por la prestación de servicios mediante el sistema Sberbank Business Online para enero de 2015. NDS no aparece.

Completar débito de cuenta corriente con fecha 30 de enero. Otros débitos, ingreso número 36666 con fecha 30 de enero. Recipiente:

Nombre: OJSC "SBERBANK DE RUSIA"
TIN/KPP: 7707083893/ 775003035

La cantidad es de 600 rublos. Comisión por mantener la cuenta "40702810638000067179" en rublos para el período del "01/01/2015" al "31/01/2015". NDS no aparece.

Registre el recibo de efectivo del 31 de enero Pago del comprador. Pagador:

Nombre: LLC "BILLA"
TIN/KPP: 7721511903/ 774901001
OGRN: 1047796466299
Dirección: 109369, Moscú, Novocherkassky Boulevard, edificio nº 41, edificio 4
Acuerdo con el comprador 7458/85/96 de fecha 15/01/2015

La cantidad es de 304.000 rublos. La compensación de anticipos es automática, IVA 18%.

Elaborar informe anticipado con fecha 26 de enero Reportando a: director.

Comprado mediante recibo 555 del 16 de enero “Papel para impresora” 1 ud. a un precio de 200 rublos. + IVA 18%. Proveedor TC Komus LLC. Factura 84523659 del 16.01

El pago se realizó al proveedor ZAO "TMP No. 20" mediante cheque 60 del 16 de enero según el acuerdo 15/011 del 14 de enero por un monto de 10.000 rublos.

Los servicios se pagaron con el cheque 452 del 16 de enero para fotocopiar documentos por un monto de 500 rublos, sin IVA. Costes generales de funcionamiento.

Generar facturas de anticipos del 1er trimestre.

Trabajar con cajas registradoras y documentos de caja es una parte integral de las actividades contables. Incluye establecer un límite de efectivo, contabilizar la recepción de fondos mediante una orden de recibo de efectivo (PKO) y contabilizar los gastos mediante una orden de gasto en efectivo (RKO). Consideremos cada tipo de operación en orden.

Límite de efectivo

Toda organización grande que trabaje con efectivo debe establecer un límite de efectivo; esto está regulado por la Directiva del Banco de la Federación de Rusia. La excepción son las pequeñas empresas y los emprendedores. El límite de efectivo establecido no se puede exceder, pero se puede modificar mensualmente, esto debe quedar documentado y firmado por la gerencia. De lo contrario, puede recibir una multa del inspector fiscal.

El límite de caja registradora o límite de saldo de efectivo en la caja registradora es la cantidad máxima permitida de efectivo que se puede guardar en la caja registradora al final de la jornada laboral.

Ahora descubramos cómo establecer un límite de efectivo en el programa. Para hacer esto, vaya a la pestaña del menú “Directorios”, la sección “Empresa” y el directorio “Organización”. Vaya a la configuración de la organización y en el panel superior haga clic en "Más", seleccione el elemento "Límites de saldo de efectivo":

Pasamos a rellenar el documento. Presione el botón "Crear". En la ventana que se abre, ingrese la fecha a partir de la cual esta configuración será efectiva e ingrese el tamaño del límite de la caja registradora, es decir, indique la cantidad de efectivo que puede haber en la caja registradora.

Haga clic en "Guardar y cerrar". El límite está especificado. Este es un ajuste periódico. Si, por ejemplo, queremos que entre en vigor un límite diferente en un mes, creamos un nuevo documento con la fecha requerida, indicamos el tamaño del límite y lo aplicamos. Todos los documentos se pueden consultar en la revista:

Vayamos ahora a la pestaña del menú “Banco y Caja” y veamos qué revistas incluye la sección “Caja”:

Los documentos de efectivo son órdenes de efectivo entrantes y salientes;
Los pagos con tarjetas de pago son adquirentes;
Informes anticipados: permiten informar a las personas responsables;
Gestionar el registrador fiscal: le permite cerrar un turno, realizar un informe X y un informe Z;
Adquirir gestión de terminal – le permite configurar este terminal.

Recibo de pedidos en efectivo

Ahora veamos los documentos en efectivo en detalle. Comencemos con los recibos en efectivo. Se emiten a través del botón “Recibo”. Con la ayuda de PCO, se pueden realizar una gran cantidad de operaciones. Esto está determinado por el ítem “Tipos de operaciones”:

Ingresos minoristas;
Devolución del proveedor;
Recibir efectivo del banco;
Recibir un préstamo de una contraparte;
Reembolso del préstamo por parte de la contraparte;
Reembolso de un préstamo por parte de un empleado;

Según el documento, se genera la contabilización Dt50.01 - Kt62.01 - recibo del comprador.

Después de publicar el documento, la configuración "Imprimir detalles del formulario" aparece en la parte inferior. Aquí puede especificar la información que se mostrará al imprimir el PQ:

Adoptado de - nombre de la organización;
Base – nombre y número del documento;
Solicitud;
Un comentario.

La impresión se realiza a través de la tecla en la parte superior de la pantalla “Orden de recibo de efectivo (KO-1)”. Lo imprimimos y lo enviamos para firmar.

Si hay un registrador fiscal conectado, a través del botón "Imprimir cheque", que se encuentra en el panel superior, puede imprimir un cheque. Tenga en cuenta que puede agregar un número ilimitado de filas al PKO. Esto se hizo para que el pago pudiera dividirse según contratos o según partidas de flujo de efectivo. Por ejemplo, agreguemos otra línea, dividamos el monto del recibo e indiquemos el elemento DDS: "Otros recibos". Y la cuenta de liquidación es 62,01.

Revisemos el documento y veamos las transacciones generadas. Lo único que ha cambiado es que esta cantidad se divide en dos partes:

Dt50.01 - Kt62.01 – pago de los compradores;
Dt50,01 - Kt62,01 – otros ingresos.

Tipo de operación “Ingresos minoristas”

Campos a completar:

Tipo de transacción: ingresos minoristas;
El número y la fecha se generan automáticamente;
Almacén – indicar el almacén minorista;
Cantidad de ingresos;
Artículo DDS: ingresos minoristas.

Comprobamos, realizamos. Si es necesario, lo enviamos a imprimir y lo enviamos para su firma.

Tipo de operación “Devolución de una persona responsable”

Aquí completamos:

Número y fecha - omitir;
Persona responsable – ingrese los datos de quién aceptamos el reembolso;
Suma;
Si es necesario, complete el elemento "Imprimir detalles del formulario"; se mostrará al imprimir el PQR.

Lo imprimimos y lo enviamos para firmar.

El cableado para este tipo se verá así: Dt50.01 - Kt71.01.

Tipo de operación “Devolución de proveedor”

Para completar:

Tipo de transacción – devolución de una persona responsable;
Contraparte: el nombre de la organización de la que aceptamos devoluciones;
Cantidad de pago;
Acuerdo;
Todo lo demás lo completa el propio programa;
Si es necesario, complete los “Detalles del formulario impreso”.
Lo realizamos, lo imprimimos y lo enviamos para firma. Se forma el cableado Dt50.01 - Kt60.01

Tipo de operación “Recibir efectivo en el banco”

En este caso, solo necesita ingresar el tipo de transacción y el monto, y el programa completará todos los demás parámetros automáticamente. Todo lo que queda es comprobar y publicar el documento. Lo imprimimos y lo enviamos para firmar. Si observa la publicación, verá el movimiento de fondos de la cuenta corriente a la caja: Dt50.01 - Kt51:

Tipo de operación "Recibir un préstamo de una contraparte"

Llenar:

Tipo de operación;
Contraparte – de quien recibimos el préstamo;
Cantidad de pago;
Acuerdo – debe ser otro;
Artículo del DDS – obtención de créditos y préstamos;
Cuentas de liquidación – 67.03.

Lo realizamos, lo imprimimos y lo enviamos para firma. Veamos las entradas: Dt50 - Kt67,03 – recibir un préstamo/crédito en efectivo.

Tipo de operación “Obtención de un préstamo de un banco”

Rellena de la misma forma que el formulario anterior, solo que en el campo “Contraparte” debes indicar el nombre del banco. La contraparte debe ingresarse con anticipación. La cuenta contable se ingresa aquí de forma predeterminada.

Tipo de operación “Reembolso del préstamo por contraparte”

Llenar:

Tipo de operación;
Contraparte
Cantidad de pago;
Acuerdo – en este formulario debería ser “Otro”;
Cuentas de liquidación – 58.03 (Préstamos otorgados).

Lo llevamos a cabo. Si es necesario, complete los “Datos del formulario de impresión”, envíelo a imprimir y envíelo para su firma.

Tipo de operación “Reembolso del préstamo por parte del empleado”

Este tipo se completa de la misma manera, solo que no indicamos la contraparte, sino un individuo. Anotamos la cantidad. Realizamos y cumplimentamos la configuración del formulario impreso si es necesario. Lo imprimimos y lo enviamos para firmar. La publicación mostrará Dt50,01 - Kt73,01 - recibos de reembolsos de préstamos.

Tipo de operación “Otro recibo”

Aquí puede especificar cualquier cuenta, cualquier análisis. Utilizando la operación “Otro recibo”, puede procesar todas aquellas transacciones que fueron consideradas anteriormente.

Si es necesario capitalizar la recepción de fondos en moneda extranjera, debe ingresar la cuenta 50.21 (efectivo de la organización en moneda extranjera). La elección de la moneda que se necesita está disponible. En la caja, al igual que los documentos bancarios, se revalúa la moneda y se calculan las diferencias de tipo de cambio.

Órdenes de gastos en efectivo

Ahora veamos las órdenes de gastos en efectivo (RKO). Se elaboran en el diario “Documentos de caja”, mediante el botón “Emitir”. El llenado es similar al PKO, solo que la operación se invierte. Con la ayuda de RKO puedes redactar los siguientes documentos:

Pago al proveedor;
Devolución al comprador;
Emisión a una persona responsable;
Pago de salarios según declaraciones;
Pago de salario al empleado;
Pago a un empleado bajo un contrato;
Depositar efectivo en el banco;
Reembolso del préstamo a la contraparte;
Reembolso del préstamo al banco;
Emitir un préstamo a una contraparte;
Recopilación;
Pago de salarios depositados;
Otorgar un préstamo a un empleado;
Otros gastos.

Las RKO se diferencian de las PKO en ciertos tipos de operaciones. Centrémonos en ellos.

Tipo de operación “Pago de salario según declaraciones”

Tipo de operación “Pago de salario a un empleado”

Tipo de transacción "Pago a un empleado bajo contrato"

Complete de la misma manera para un destinatario específico. Se indicará el ítem DDS - pago a proveedores (contratistas):

Las publicaciones mostrarán Dt76.10 - Kt50.01:

Tipo de operación "Recaudación"

Tipo de operación “Pago de salarios depositados”

Los salarios depositados son salarios que un empleado, por algún motivo, no pudo recibir a tiempo dentro del plazo establecido por la organización. Rellenado.

Las actividades de cualquier entidad comercial van acompañadas de situaciones en las que se requiere efectivo. Se utilizan para realizar acuerdos mutuos urgentes con clientes, proveedores, sujetos obligados, se utilizan para pagar salarios, pagar gastos, etc. El control de la contabilidad de caja en una institución se produce gracias al libro de caja, los gastos y los recibos de las órdenes de caja.

En la caja registradora de una empresa, el dinero aparece como resultado de acuerdos mutuos con clientes, del banco, devoluciones de proveedores, entidades responsables, obtención de un préstamo o préstamo y otras transacciones entrantes. El documento principal que documenta la recepción de efectivo es la orden de recepción de efectivo (PKO).

Definición de POQ

La forma contable principal es la orden de recibo de efectivo. Es necesario para mantener registros de las transacciones en efectivo. La llegada de fondos a la caja de la institución se acompaña de la impresión o emisión de una orden de recibo. El tipo de formulario de recibo es generalmente aceptado (KO-1), se puede encontrar en el álbum con formularios unificados para registrar transacciones en efectivo y resultados de inventario.

La orden de recibo de efectivo en 1C se creó de acuerdo con el formulario KO-1. Con su ayuda se realiza el registro automático y rápido de los procesos asociados a la llegada de efectivo a caja. El uso de cualquier tipo de documento está prohibido por ley. La orden de recibo de caja y el recibo adjunto se cumplimentan de conformidad con el art. 13, art. 19-21 "Procedimiento para realizar transacciones en efectivo en la Federación de Rusia".

El formulario impreso debe estar firmado por el jefe de contabilidad u otra persona con la autoridad correspondiente recibida de acuerdo con la confirmación escrita del gerente. El recibo de corte está firmado por el jefe de contabilidad, el cajero que aceptó el dinero. Se coloca un sello en el recibo, así como en la orden de recibo de efectivo, y luego se lo entrega a la persona que trajo el dinero a la caja.

Formulario de pantalla de PKO en 1C 8.3

Trabajar con una caja registradora en 1C comienza con la creación de una orden de recibo de caja. El algoritmo de acciones es simple:

En el lado derecho de la pantalla del programa, haga clic en la pestaña "Banco y caja";

Foto No. 1 “Pestaña de banco y caja”:

En el menú que aparece encontramos la subsección “Efectivo” y en ella seleccionamos Documentos de efectivo – Recibos – Recibo de orden de efectivo;
Haga clic en el botón “Recibo”. Tiene forma rectangular con la inscripción “Admisión” y una cruz de color verde;
Después de lo cual se abrirá el formulario electrónico del documento, como se muestra en la Figura 2.

Foto No. 2 “Formulario de pantalla PKO”:

Vale la pena señalar que el formulario completado electrónicamente se imprime en una sola copia. Cualquier corrección en él es inaceptable. Después de firmar, el sello se coloca de una manera única: la mayor parte va en el recibo desprendible y la otra parte se estampa en el recibo de caja. Luego, el orden de recepción se registra en el diario No. KO-3. Este documento también está automatizado en 1C. Puede realizar un seguimiento del flujo de caja en cualquier momento utilizando este registro de liquidación de efectivo y PKO.

Llenado correcto de PKO en 1C 8.3

Una orden de recibo de efectivo en 1C está programada de tal manera que puede realizar varias operaciones diferentes, que se reflejan de diferentes maneras en la contabilidad. Si una orden de recibo está abierta en la pantalla, como en la Figura No. 2, entonces puede completarla teniendo en cuenta de quién viene el dinero al cajero. Esto afecta la elección del tipo de transacción y la cuenta contable. El siguiente ejemplo considera el tipo de transacción "Recibir efectivo de un banco".

Procedimiento de llenado:

A continuación, haga clic en el botón “Publicar”, al documento se le asigna automáticamente un número de serie. Los números de PKO están estrictamente uno tras otro;
Al hacer clic en el botón Dt/Kt serán visibles las transacciones generadas por el programa, un ejemplo en la Figura No. 5.

Foto No. 5 “Recibo de efectivo”:

Se ha generado la orden de recibo de efectivo en 1C. Ahora puede publicarlo, grabarlo e imprimirlo haciendo clic en el botón “Pedido de recibo de efectivo”; se dibuja un icono de impresora al lado del botón. En la imagen número 6 se puede ver una muestra impresa de la OMP.

Foto No. 6 “Formulario impreso de orden de recibo de caja”:

Las firmas y un sello se colocan en la parte inferior del documento y el recibo se separa del orden del recibo de efectivo a lo largo de la línea de separación. El recibo, como se indicó anteriormente, se entrega a la persona que depositó el dinero y la orden permanece en el departamento de contabilidad.

Volviendo a la sección "Banco y Caja", subsección "Caja" - "Documentos de caja", verá la orden ejecutada. Está marcado con una marca verde. En la subsección "Banco" - "Extractos bancarios" en la fecha de elaboración de la Orden de recibo en la parte inferior del cuadro de diálogo, verá cuánto dinero se canceló de la cuenta corriente ese día y cuánto se recibió. La cantidad "amortizada" incluirá 50 mil rublos, que la organización recibió en caja de su cuenta bancaria. Ver imagen #8.

Foto No. 8 “Documentos en efectivo”:
Foto No. 9 “Extractos bancarios”:

Una orden de recibo de efectivo en 1C se puede cambiar manualmente, para hacer esto, debe seleccionar un documento, hacer clic en "Movimiento de documentos", marcar la casilla "Ajuste manual" y realizar los cambios y modificaciones necesarios en la publicación.

Trabajar con el libro de caja en 1C 8.3 y el informe de caja

El libro de caja en 1C muestra todos los flujos de efectivo de la empresa, tanto sus recibos como sus cancelaciones. Cualquier organización que tenga una caja registradora debe mantener un solo libro de caja. Está numerado, atado, sellado con cera o masilla. El número de hojas del libro está certificado por las firmas del jefe de contabilidad y del director de la empresa.

Después de que el cajero emite o recibe fondos en la caja registradora de acuerdo con las órdenes, está obligado a hacer una entrada al respecto en el libro de caja. Al final de cada día, el cajero calcula el total del día y retira el dinero restante en la caja registradora para el día siguiente. Transmite esta información al departamento de contabilidad en forma de informe de caja. Esta es la parte separable del libro de caja, es decir. su duplicación completa durante todo el día. Los formularios de gastos y recibos de caja se entregan junto con el informe de caja contra firma en el libro de caja.

El programa 1C ha facilitado el trabajo rutinario de contabilidad. Ahora se genera un informe de caja en 1C con solo hacer clic en un botón. Se compila gracias a las órdenes de recibo de efectivo y órdenes de liquidación de efectivo creadas, en base a las transacciones en las que existe la cuenta 50.01 “Efectivo de la organización”.

Generación paso a paso de un libro de caja y un informe de caja en 1C:

En la columna izquierda del menú, seleccione “Banco y caja”;
En la subsección "Cajero", seleccione el elemento "Documentos en efectivo". Este elemento muestra todas las PKO y RKO, realizadas, eliminadas y no realizadas. Será posible ver la moneda de estas transacciones, números y fechas de documentos, nombres de contrapartes y tipos de transacciones;
Luego haga clic en el botón “Libro de Caja” y en pantalla se muestra un formato impreso del documento, aquí selecciona el número del cual necesita informe y organización, ejemplo en la imagen No. 10.

Foto No. 10 “Libro de caja”:

El libro de caja en 1C tiene una forma unificada. Este es el formulario aprobado No. KO-4. El documento muestra:

¿Cuánto dinero había al comienzo del día?
Volumen de negocios por día, es decir ingresos y gastos, se indica de quién provinieron los ingresos o a quién se emitieron los fondos;
Se anota el total del día y se muestra el saldo final al final del día;
Detalles de la organización, fecha de creación del libro de caja;
Números de hoja, nombre completo jefe de contabilidad, contador, cajero y jefe de la empresa, lugares para sus firmas y sellos.

En la imagen número 10 se puede ver que el libro de caja se crea automáticamente en dos copias. Uno de ellos es el informe de caja en 1C, que se transfiere al departamento de contabilidad, el otro permanece en el cajero.

Cuando se elige un día no específico, sino un período arbitrario para la formación de un libro de caja, éste se formará para cada día de caja con numeración ordinal: hoja 1, hoja 2, etc. El informe se puede crear por separado para diferentes monedas o en general para todas las cajas, pero en rublos rusos. Si se toma un día para el período del informe, se muestra adicionalmente el monto retirado de la caja para pagar el salario para esta fecha.

Foto No. 11 “Diario de documentos de caja”:

El informe KO-4 se puede redactar de otra forma. Para hacer esto, vaya a "Banco y Caja", seleccione la subsección "Informes" - "Libro de Caja". Esta subsección no siempre muestra los informes necesarios; para agregarlos allí, debe hacer clic en el botón "Configuración de navegación" en la parte superior de la pantalla, parece un engranaje, y arrastrar los informes necesarios de la lista desplegable. de izquierda a derecha. Aquí también selecciona el informe KO-3: este es el Diario de documentos en efectivo, se muestra un ejemplo arriba en la imagen No. 11.