Átvételi készpénzes utalvány (PKO) egy dokumentum, amely szerint a készpénz a szervezet pénztárába érkezik, egységes KO-1 formában. A pénztárbizonylat bizonylatot az 1C 8.3 pontban találja a Bank és pénztár menüpontban – Pénztárbizonylatok:

Tehát az 1C 8.3-as pénztárbizonylat-rendelés kitöltésekor először meghatározzuk az üzleti tranzakció típusát, amelynek eredményeként pénz érkezik a pénztárba. A dokumentum ezen formája a Művelet típusa attribútumot tartalmazza, elérésekor a beépített műveleti könyvtár jelenik meg:

A bizonylat dátuma automatikusan megegyezik az aktuális dátummal, szükség esetén módosítható. A bizonylatszám is automatikusan, sorrendben kerül megadásra. De ha kell, változtatható is.

A megállapított művelettípustól függően változik a dokumentum képernyőformája, amely biztosítja az 1C 8.3 felhasználó számára a szintetikus és analitikus könyvelés kitöltéséhez szükséges adatokat. Ha a tranzakciók listája nem tartalmaz értelemszerűen megfelelőt, akkor válassza az Egyéb nyugta lehetőséget.

Tehát nézzük a leggyakoribb műveleteket.

A bizonylat fejlécében ki kell töltenie a Partner adatait, a megfelelő címtárból kiválasztva a vevőt, majd a Fizetési összeg mezőbe be kell írni az összeget.

• A „Hozzáadás” gomb üres sorokat ad a dokumentumtáblához;
• Az analitikus elszámoláshoz ki kell töltenie a Szerződés és a DDS-cikk részleteit a beépített könyvtárakból történő kiválasztásával. Az 1C 8.3-ban végzett munka során kiegészítheti a könyvtárakat hiányzó bejegyzésekkel;
• Az elszámolási számla a művelet típusának beállítása után automatikusan bekerül a táblázatba. A 62.02 számla kerül beírásra, ha ez előleg;
• Ha további információkat kell beírnia a dokumentum nyomtatott formájába, kattintson a kiemelt zöld betűtípusú sorra Nyomtatott űrlap adatai:

A bizonylat feladása után a Feladás vagy a Feladás és bezárás gombbal a könyvelési bejegyzés keletkezik a számlák megfeleltetésével 50. jóváírás 62.

• A Nyomtatás gomb a vonatkozó adatokkal kitöltött egységes KO-1 nyomtatványt nyomtat;
• Ha a szervezet ÁFA fizető, akkor a kapott előlegről számlát kell kiállítani. Ehhez használja a Létrehozás alapú gombot, és válassza ki az azonos nevű sort;
• A További gomb további funkciókat tartalmaz, amelyek a bizonylaton alkalmazhatók, beleértve a pénztárbizonylat nyomtatását egy csatlakoztatott adóhivatalon keresztül, vagy további fájlok csatolását:

Ha kiskereskedelmi bevétel érkezik a pénztárgépbe, akkor egy másik műveletet, a kiskereskedelmi bevételt kell alkalmazni.

Amikor egy PKO-t regisztrál az 1C 8.3-ban készpénz banki átvételéhez, a PKO képernyő űrlap megjelenése teljesen másképp néz ki. A hitelszámla bevitele automatikusan megtörténik (51-es számla):

Az analitikus elszámoláshoz nem kell mást tenni, mint feltüntetni a DDS cikk adatait, a bizonylat nyomtatott űrlapjának adataiban pedig annak a munkavállalónak a teljes nevét, aki a pénzt a pénztárgépbe befizette.

Ha más típusú tranzakciókat választ pénz átvételére, fontos a jóváírási tranzakcióhoz tartozó könyvelési számlák analitikai kitöltése, mivel a terhelés mindig az 50-es számlán lesz. Ezek általában az Ügyfél, Szerződés, DDS cikk adatai.

Az 1C-ben végzett készpénzes tranzakciók lehetséges hibáival kapcsolatos információkért tekintse meg a következő videónkat:

Költségkiadás készpénzes utalvány készítése az 1C-ben 8.3

Pénztári kiadási utalvány (COS) akkor jön létre, amikor készpénzt bocsátanak ki a szervezet pénztárából. Egységes KO-2 formában adják ki.

Hasonlóan az 1C 8.3-ban a pénztárbizonylat-rendelés kitöltéséhez, a képernyő űrlap tartalma a kiválasztott művelet típusától függ. Nézzük meg a leggyakoribb művelettípusokat.

Az 1C 8.3 szerinti fizetések kifizetésekor:

• A bizonylat fejlécében fel van tüntetve a kifizetés időpontja és a művelet típusa Bérek kifizetése kimutatások szerint;
• Az űrlap táblázatos részében a Hozzáadás gombra kattintva válassza ki a korábban elkészíthető Kivonat a pénztárba bizonylatot (Kivonat a T-53-as nyomtatványon);
• Szükség esetén a nyomtatott űrlap adatait a Nyomtatott űrlap részletei sor segítségével adhatja hozzá vagy módosíthatja;
• Bizonylat feladásakor könyvelési bejegyzés jön létre 70 Credit 50 levelezéssel, alkalmazottak elemzésével:

Amikor pénzt ad ki jelentésért, a következőket kell tennie:

• Válasszon ki egy alkalmazottat az Egyének címtárából;
• Célszerű a névjegyzékbe kitölteni a munkavállaló útlevél adatait, hogy azok automatikusan kitöltésre kerüljenek a dokumentumban. Ellenkező esetben ezt minden alkalommal meg kell tennie, amikor egy adott személy pénztárgépét tölti ki;
• Bizonylat feladásakor könyvelési bejegyzés jön létre levelezési számlákkal 71 Credit 50 elemzéssel a munkavállaló számára:

Ahol az 1C 8.3 pontban a készpénzegyenleg-korlátot kell beállítani

Az 1C Számvitel 8.3-ban az információs regiszter Pénzegyenleg limit felelős ezért. A megadott határérték az 1C 8.3-ban bevezetett dátumtól az új mutatók bevezetéséig érvényes:

Hogy az 1C 8.2-ben hogyan követheti nyomon a bank által meghatározott készpénzkorlát betartását, azt a következő videó leckében tárgyaljuk:

Tanulmányozhatja a készpénzes tranzakciók regisztrálásának jellemzőit az 1C 8.3-ban (számlák, dokumentumok, könyvelések), és megtanulhatja, hogyan állíthat be készpénzkorlátot a készpénzes tranzakciók végrehajtásának ellenőrzéséhez a modulban.

Kérjük, értékelje ezt a cikket:

Sziasztok kedves blog olvasók. A következő cikkben arról lesz szó, hogy tükrözzük a legkellemesebb eljárást az alkalmazottak számára és szívszorító a vezetés számára - munkabér kifizetése 1C ZUP-ban. A program két fizetési mód automatizálását biztosítja: a pénztárgépen és a bankon keresztül. Lehetőség van az egyszerűsített fizetési elszámolásra is, amelyben az RKO (Expense Cash Order) vagy a bankon keresztüli fizetési bizonylatok egyáltalán nem kerülnek rögzítésre, és a munkabér a bizonylat feladásakor számít kifizetettnek. "Kifizetendő fizetés". Az egyszerűsített elszámolás lehetőségéről a „Kölcsönös elszámolások egyszerűsített elszámolása” beállításról szóló cikkben írtam.

Ma a „Fizetendő fizetések” dokumentumról fogunk beszélni, kb "Számla készpénzes utalványa" a pénztárgépen keresztüli fizetés tükrözésekor és körülbelül néhány dokumentumban „Kimenő fizetési megbízás” + „Bérátutalás bankkivonata”, amelyek rögzítik az összegek bankon keresztüli kifizetését. Szó lesz a személyes számlákról és a bankokról is az 1C ZUP-ban.

Bérek kifizetése a pénztárgépen keresztül az 1C ZUP-ban

✅

✅

✅

Kezdetben feltételezzük, hogy a „Bérkifizetés” lap „Számviteli paraméterei” mezőjében a jelölőnégyzet nincs bejelölve. "Kölcsönös elszámolások egyszerűsített elszámolása"(Erről bővebben írtam). Most ahhoz, hogy a fizetést kifizetettnek tekintsék a rendszerben, nem lesz elég csak egy dokumentumot kézben tartani "Kifizetendő fizetés"és ez alapján kellene beírni egy dokumentumot "Számla készpénzes utalványa". Hozzon létre egy új „Fizetendő fizetések” dokumentumot. Általánosságban elmondható, hogy ebben a dokumentumban egy cikkben írtam, hogy hogyan kell dolgozni ebben a dokumentumban, egy cikkben, amely az 1C ZUP fizetésének kiszámítási sorrendjéről szól. Tehát az új dokumentumban a következő mezőket kell kitöltenie:

• A felhalmozás hónapja– jelölje meg azt az időszakot, amelyre a fizetést folyósítják. Ha a számviteli paraméterekben a „Bérek kölcsönös elszámolása a felhalmozási hónapokban történik” beállítás van beállítva, akkor ennek a bizonylatnak a kitöltésekor csak a meghatározott felhalmozási időszakban felhalmozott összegeket veszik figyelembe. Ha ez a paraméter nincs aktív pozícióra állítva, akkor a dokumentum a meghatározott felhalmozási hónap végén a munkavállalóval szemben fennálló tartozás egyenlege alapján kerül kitöltésre. A számviteli paraméterek ezen beállításáról bővebben is olvashat abban a cikkben, amelyre egy kicsit korábban már hivatkoztam -.
• Fizetési mód– két állapota lehet „pénztárgépen keresztül” és „bankon keresztül”. A választás határozza meg a bizonylatmezők készletét, a csatolt nyomtatott nyomtatványokat, és meghatározza azt is, hogy az aktuális alapján milyen bizonylat készüljön: „Kimenő készpénzes megbízás” vagy „Kimenő fizetési megbízás”. Válassza ki a „pénztárgépen keresztül” értéket.
• "Fizetés" mező— meghatározza, hogy a program honnan veszi az adatokat a dokumentum kitöltésekor. Kiválasztjuk a „Bérezés” értéket, és a bizonylat táblázatos részét kitöltjük az összes ki nem fizetett időbeli elhatárolással. Vannak még a „Tervezett előleg” és az „Előleg a hónap első felére” értékek, amelyekről a cikkben írtam. Vannak értékek a számlák közötti kifizetésekhez is: „betegszabadság”, „szülési szabadság”, „szabadságdíj”, „utazási díjak” - ezeknek az értékeknek a kiválasztásakor a kitöltéskor a felhalmozott összegeket kell megadni. csak a megfelelő típusú elhatárolásokra. Ezek a mező kitöltésének főbb lehetőségei.

Ezután nyomja meg a gombot "Töltsd ki" a bizonylat táblázatos részét pedig minden olyan munkavállaló kitölti, akinek a meghatározott felhalmozási hónapban nem fizettek bért. Az alkalmazottakat egy adott „Kiválasztás feltétel szerint” feltétel vagy a „Kiválasztás listánként” lista szerint töltheti ki, és manuálisan is hozzáadhatja.

A gyakorlatban általában a következőképpen történik. A könyvelő minden alkalmazott számára elkészíti a „Kifizetendő bér” bizonylatokat. A dokumentumot rögzítik, de nem postázzák. Az egyik nyomtatványt (T-53 vagy T-49) kinyomtatják a dokumentumból, és átadják a pénztárosnak.

Ha egy alkalmazott nem kapott bért, akkor az érték kerül beállításra "letétbe helyezve".

Ezt követően a feladott „Kifizetendő bérek” bizonylat alapján egy bizonylat készül és könyvelhető "Számla készpénzes utalványa". Ha ez nem történik meg az 1C ZUP-ban, akkor a fizetés nem tekinthető kifizetettnek, és a szervezet adóssága ezekkel az alkalmazottakkal szemben marad. Tehát hozzunk létre egy dokumentumot „Költségpénzes utalvány” a „Kifizetendő fizetések” alapján. A létrehozott dokumentumban minden szükséges mező automatikusan kitöltésre kerül. Az RKO szám mezőt csak manuálisan kell megadni, mivel a program nem tudhatja, hogy a fizetéskor melyik szám áll rendelkezésre a könyvelésen. Vegye figyelembe azt is, hogy az összeg eltér a befizetett összegtől.

A készpénzes elszámolást követően ezen alkalmazottak bére kifizetettnek minősül. Ebben az esetben a „Fizetendő bérek” dokumentum szerkesztésre lezárásra kerül. Módosítani csak a „Költségpénzes megbízás” törlése után lehet.

Ezenkívül a „Fizetendő bérek” dokumentum alapján létrejön egy dokumentum "Szervezetek letétbe helyezése" elhelyezett összegekre.

Fizetés bankon keresztül az 1C ZUP-ban

✅ „Lifehacks for 1C ZUP 3.1” szeminárium
15 life hack elemzése az 1C ZUP 3.1 számviteléhez:

✅ ELLENŐRZŐ LISTA a bérszámfejtések ellenőrzéséhez az 1C ZUP 3.1-ben
VIDEÓ - könyvelés havi önellenőrzése:

✅ Bérszámfejtés az 1C ZUP-ban 3.1
Lépésről lépésre kezdőknek:

Most, ugyanazon alkalmazottak példáján, megértjük, hogyan jelenik meg a bankon keresztüli fizetés az 1C-ben. A könyvelési paramétereknél is törölni kell a jelölőnégyzetet "Kölcsönös elszámolások egyszerűsített elszámolása." Mielőtt a fizetést a bankon keresztül tükrözné, ki kell töltenie az alkalmazottak személyes számláira vonatkozó információkat. Általános szabály, hogy egy szervezet megállapodást köt egy bankkal, hogy az adott bank műanyagkártyáival fizeti ki alkalmazottainak bérét. És minden alkalmazotthoz személyes fiókot regisztrálnak. Ezeket a számlákat be kell vinni a programba. Ehhez nyissa meg az azonos nevű információs nyilvántartás űrlapját. A teljes felületen a „Bérszámfejtés szervezetek szerint” -> „Készpénz és bank” -> főmenüpontokból érhető el a nyilvántartás. „A szervezet alkalmazottainak személyes számlái”.

A példában részt vevő három alkalmazott közül csak kettőnek legyen személyes fiókja. Ebben az esetben létre kell hozni egy Bankot a megfelelő könyvtárban, és kitölteni az erről szóló információkat.

Ezt követően kattintson a „Kitöltés” ​​gombra, és a táblázatos részt azok az alkalmazottak töltik ki, akiknek felhalmozott és ki nem fizetett összegük van, valamint azok, akiknek kicsit korábban számlát jeleztünk éppen ehhez a bankhoz (Ivanov nem szerepelt, bár szervezetnek tartozása van vele szemben).

Elvégezzük a dokumentumot és az alapján dokumentumot készítünk „Fizetési megbízás kimenő”. A dokumentum minden mezője automatikusan kitöltésre kerül, de a fizetési megbízás számát manuálisan kell kitöltenie, mivel a ZUP nem tudja, hogy mely számok foglaltak és szabadok az 1C Accountingban. Vegye figyelembe a két fiókmezőt is. Az első felső a szervezet ebben a bankban nyitott szokásos számlájának számát jelöli. Az automatikus kitöltéshez szükséges, hogy a szervezetünk „Szervezetek” címtárában szerepeljen. De az alábbi mezőben fel van tüntetve az úgynevezett „bérszámla”, amelyet a bankon keresztüli bérfizetésre vonatkozó megállapodás megkötésekor nyitnak meg. Erre a számlára összesen pénzt utalnak át az alkalmazottak fizetésére. A programban ez a fiók a könyvtárelemben van feltüntetve "Ügyfelek: bankok". Ebből a címtárból használtuk a bankot az alkalmazottak személyes számláival kapcsolatos információk kitöltésekor.

Feladjuk a „Kimenő fizetési megbízás” dokumentumot. Felhívjuk figyelmét, hogy a fizetés még nem tekinthető teljesítettnek.

Fizetési megbízások feltöltése az 1C ZUP-ba a „Tranzakciók importálása/exportálása személyes számlákon” feldolgozás segítségével

✅ „Lifehacks for 1C ZUP 3.1” szeminárium
15 life hack elemzése az 1C ZUP 3.1 számviteléhez:

✅ ELLENŐRZŐ LISTA a bérszámfejtések ellenőrzéséhez az 1C ZUP 3.1-ben
VIDEÓ - könyvelés havi önellenőrzése:

✅ Bérszámfejtés az 1C ZUP-ban 3.1
Lépésről lépésre kezdőknek:

Most le kell töltenünk ezt a fizetési megbízást XML formátumban, hogy aztán valamelyik ügyfélbankon keresztül teljesíteni tudjuk a bankba. A program erre speciális feldolgozást biztosít. „Tranzakciók importja/exportálása személyes számlákon”. Ugyanazon az úton érhető el, mint a személyes fiókokkal rendelkező regiszter, amellyel kicsit korábban dolgoztunk. Nyissa meg a feldolgozást, és lépjen a könyvjelzőhöz „Bértranszfer exportálása”. A „Könyvtár exportálása” mezőben adja meg az elérési utat, ahová az XML fájlt menteni szeretnénk. A bank „fiókszámát” és „szerződésszámát” is manuálisan kell megadni, az 1C programozói valamilyen oknál fogva nem valósították meg ezeknek az adatoknak a tárolását néhány könyvtárban. Fizetési megbízásunknak a táblázatos részben kell megjelennie. Helyezzen be egy pipát mellette, és kattintson a „Feltöltés” ​​gombra.

Ennek eredményeként egy XML-fájl jön létre a megadott könyvtárban. Ez a fájl az ügyfélbankon keresztül kerül elküldésre a banknak. Lényegében kimondja, hogy a szervezet folyószámlájáról bizonyos összeget át kell utalni a szervezet bérszámlájára, és el kell osztani a meghatározott alkalmazottak személyes számlái között.

Miután a bank teljesítette ezt a megbízást, létre kell hozni egy bizonylatot az 1C ZUP-ban a „Fizetési megbízás” dokumentum alapján. "Bankivonat fizetési utaláshoz."

Elvégezzük ezt a dokumentumot, és most az alkalmazottak fizetését kifizetettnek tekintjük. Kiderült, hogy a fizetéshez 3 dokumentumból álló láncot kell kitöltenie:

Ez minden mára! Hamarosan új érdekes anyagok jelennek meg.

Ha elsőként szeretne értesülni az új kiadványokról, iratkozzon fel a blogfrissítésekre:

Pénztári könyvelés.

Az utolsó órán folytattuk az 1C Accounting 8 program tanulmányozását, és megismerkedtünk olyan elemekkel, mint a referenciakönyvek. Áttekintettük az „Osztályok”, „Költségtételek”, „Egyéb bevételek és kiadások” címtárakat. Megismerkedtünk a dokumentumokkal. Létrehozta az első kézi műveletet.

Ebben a leckében a pénzforgalmi elszámolást tanuljuk meg. A pénz az üzlet éltető eleme! Pénz nélkül nincs üzlet! Ezért a társaságnak mindig készpénzes könyveléssel kell rendelkeznie.

Nézzük meg, hogyan lehet nyomon követni a készpénzt. Olyan dokumentumokat fogunk használni, mint a bejövő készpénzes utalvány (PKO), a kimenő készpénzes utalvány (RKO). Nézzük meg, hogyan készül a pénztárkönyv a készpénz rögzítésére.

Vegyük fontolóra a nem készpénzes alapok elszámolását. Tanulmányozzuk a „Fizetési megbízásokat”, „Pénzek átvétele” és „A pénzeszközök leírása” dokumentumokat. Végezetül megmutatom, hogyan cserélődik az 1C Accounting 8 program a számítógépére telepíthető Client-Bank programmal. Az 1C Accounting 8 fizetési megbízásait automatikusan feltöltjük az Ügyfélbankba, és az Ügyfélbank bankkivonatait az 1C Accounting 8-ba.

Az óra végén felkérjük az első önálló gyakorlati feladat elvégzésére.

A lehetőségek áttekintésével kezdjük az 1C Accounting 8 programban a cash flow-hoz kapcsolódó tranzakciók elszámolásának tanulmányozását. Menjünk a "Bank és pénztár" részhez. Ebben a részben a főbb dokumentumok naplói érhetők el:

• fizetési megbízások és bankszámlakivonatok - nem készpénzes pénzeszközökkel;
• készpénzzel kapcsolatos pénztárbizonylatok és előlegjelentések;
• adóhivatalok kezelése - nem mi kezeljük, ezért kihagyjuk;
• előlegszámlák.

Nem készpénzes pénzeszközök (fizetési megbízások, pénzeszközök átvétele és leírása, bank-ügyféllel történő csere)

Kezdjük a készpénz nélküli fizetéssel. A bankszámlán történő tranzakció végrehajtásához fizetési megbízást kell küldenünk a banknak. Lépjünk a "Bank és pénztár" "Fizetési megbízások" szakaszba.

A dokumentum a fizetési megbízás nyomtatott formájának elkészítésére szolgál. A dokumentum nem generál semmilyen mozgást.

A bizonylatot az alábbi bizonylatok alapján lehet bevinni: Szállító fizetéséről szóló számla, Nyugta (törvény, számla), Nyugta kiegészítő. kiadások, Immateriális javak átvétele, Beszámoló a megbízónak (megbízó) az értékesítésről, A bizományos (megbízott) jelentése az értékesítésről, Áru visszaadása a vevőtől, Bérfizetési kimutatás.

A fizetési megbízás hatályos jogszabályok szerinti kitöltéséhez meg kell adni a fizető szervezetet, azt a Bankszámlát, amelyről az átutalás történik, a címzettet, a címzett számláját, a fizetési összeget és egyéb adatokat.

A fizető TIN-számának, a Fizető ellenőrző pontjának és a Fizető nevének adatai a Szervezet kiválasztásakor automatikusan kitöltésre kerülnek. A címzett TIN-je, a címzett ellenőrzőpontja és a címzett neve a Címzett kiválasztásakor kerül kitöltésre. Ha szükséges, ezek az adatok a megfelelő hivatkozás segítségével szerkeszthetők. A Fizetés típusa mezőben a hatályos jogszabályoknak megfelelően Posta, Távira, Sürgős, Elektronikus vagy a bank által megállapított egyéb érték jelzi. A fizetési rendet a törvény szerint 1-5.

Ha a költségvetésbe fizetési megbízást adnak ki (a váltás költségvetési átutalásra van állítva), akkor a hatályos jogszabályoknak megfelelően további adatokat kell kitölteni. Ezek egy külön ablakban szerkeszthetők, a Fizetési adatok a költségvetésbe, amely a fizetési megbízási űrlapon található hiperhivatkozással nyílik meg. Ez magában foglalja a következők kitöltését:

• KBK - költségvetési besorolási kód. Lehetőség van a kód 20 számjegyű karakterláncként történő megadására vagy asszisztens használatára. Lehetővé teszi a kód meghatározását az egyes elemei: a fő jövedelemkezelő (1-3 KBK kategória) és a jövedelem típusa (4-20 kategória) az osztályozók közül. A fennmaradó adatok kitöltésének szabályait a kiválasztott KBK határozza meg.
• OKTMO kód - jelzi annak a területnek (településnek) a kódját, ahol a pénzeszközöket mobilizálják.
• Az UIN egy egyedi eredményszemléletű azonosító. Ha nem a pénzeszközök címzettje adja meg, akkor 0-t jelez.

Az Átutalás a költségvetésbe típusú fizetési megbízás kitöltése gombra kattintva automatikusan kitölthetők az adó- és egyéb költségvetési befizetések nyilvántartásának adatai.

A költségvetésbe történő adófizetésre és a költségvetésen kívüli alapokba történő befizetésekre vonatkozó fizetési megbízások listája automatikusan generálható Fizetési megbízások generálása adófizetésre feldolgozása során.

Kattintson a „Létrehozás” gombra az új beszállítói fizetési bizonylat elkészítéséhez. Azonnal ki kell választania a művelet típusát. Alapértelmezés szerint a rendszer a „Fizetés a szállítónak” kifejezést helyettesíti. Lehetőség van más szükséges művelettípusok kiválasztására is. A kiválasztott tranzakciótípustól függően változik a fizetési megbízásban használt adatok halmaza.

A szállító fizetésére vonatkozó fizetési megbízás kiadásakor meg kell jelölnünk a fizetés címzettjét. Jelenleg még nincs programunkban a szükséges beszállító. A megfelelő részletek megnyitásakor válassza az „Új létrehozása” parancsot. Töltsük ki az új szerződő fél adatait:

• Név: METRO CASH AND CARRY LLC
• INN/KPP: 7704218694/774901001
• OGRN: 1027700272148
• Jogi cím: 125445, Moszkva, Leningradskoye shosse, 71G számú ház
• Szállítási szerződés 77-45-6235, 2015.01.25.
• Számlaszám 40708105400623000052 JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Szerződést választunk. Megjelöljük a 250 ezer rubel fizetési összeget. A fizetési megbízásban ellenőrizzük a fizetési sorrendet. Jelöljük a fizetés célját. Az elkészült dokumentumot el kell menteni. Utána kinyomtathatod. A kinyomtatott formanyomtatványt a nyomdába küldhetjük, majd aláírjuk, pecséttel igazoljuk és átadjuk a banknak.

Nézzük meg, hogyan készül az adófizetési megbízás. Ennek bemutatására létrehozok egy kézi bejegyzést. Január 28-tól kézi bejegyzésekkel több adószámlán tartozást hozok létre.

Amikor létrehoztuk szervezetünket, a megadott adatok alapján az 1C Accounting 8 program automatikusan létrehozta a fogadó partnereket az adók megfizetésére: a Szövetségi Adószolgálatot, az Orosz Föderáció Nyugdíjpénztárát és a Társadalombiztosítási Alapot. A „Címtárak” részben a „Bank és pénztár” csoportban található egy „Adók és díjak” hivatkozás. Ha rákattint, beállíthatjuk az adófizetési adatokat.

A „Fizetési megbízások” napló „Bank és Pénztár” rovatában található az „Adófizetés” gomb. Aszisztenst indít az adófizetési megbízások elkészítéséhez.

Az asszisztens célja, hogy létrehozza a fizetési dokumentumok listáját a költségvetésbe történő adófizetéshez és a költségvetésen kívüli alapokba történő befizetésekhez.

A feldolgozás fejlécében meg kell adni a szervezetet és a fizetés módját. Egyéni vállalkozók számára a bankpénztári készpénzes fizetés támogatott.

A sorok listája automatikusan kiszámított összegekkel van feltöltve. Kitöltéskor a kiválasztott szervezetnél a 68. „Elszámolások a költségvetéssel adó- és illetékekkel” és a 69. „Költségvetésen kívüli elszámolások” számla egyenlegét elemezzük egy adott időpontban.

Ellenőrizni kell azokat a sorokat, amelyekre fizetési megbízásokat kell generálni. A fizetési bizonylatok automatikusan generálódnak a „Fizetési bizonylatok generálása” gombra kattintva. A parancs végrehajtása után megnyílik a generált dokumentumokat tartalmazó lista.

A fizetési dokumentumok kitöltése a „Az adók és egyéb befizetések költségvetési befizetésének részletei” című nyilvántartásban megadott sablon alapján történik.

Ha Ön a bank-ügyfél vagy online banki program felhasználója, az elkészített fizetési megbízásokat az 1C Accounting 8 programból átviheti a programjába. Ezzel megkíméli Önt a papírmunkától. Az 1C Accounting 8 program támogatja a közvetlen cserelehetőséget a bank-ügyfél programmal - amikor a fizetési megbízás azonnal bekerül a programjába, egy speciális információcsere fájl megkerülésével. Nem fogunk ilyen cserét fontolóra venni. Tekintsük csak a fájlon keresztüli megosztás második lehetőségét. A „Fizetési megbízások” naplóban található a „Letöltés” ​​gomb. Megnyitja a csereasszisztens ablakot. Az első indításkor értesülünk arról, hogy a program nincs beállítva banki ügyféllel történő cserére, és felajánljuk, hogy lépjen a beállításokhoz. A csere létrehozása magában foglalja a bankszámla megadását, amelyen keresztül információt cserélünk; a banki ügyfélprogram nevének kiválasztása, amelybe fájljait feltöltjük; cserecímtárak jelzései; Exchange fájlkódolás és néhány más.

A csere beállítása után maga az asszisztens tér vissza, és jelzi a január 28-tól január 28-ig tartó időszakot. Azon a napon egy fizetési megbízásunk volt 950 ezer rubelre. A „Feltöltés” ​​gomb megnyomása után az összes megjelölt fizetési megbízás a cserefájlba kerül. Ezután a bank-ügyfél programjában a bizonylatimport szakaszban ez a fájl megjelenik, és a fizetési megbízások automatikusan letöltésre kerülnek a programjába.

Hasonlóképpen az ügyfélbanki programból is letölthet információkat az 1C Accounting 8 programba. Ehhez a csereasszisztens „Feltöltés 1C-be: Számvitel” lapon adja meg a bankszámlakivonatokat tartalmazó fájlt. A rendszer azt mondja, hogy vannak dokumentumok, és még nem töltötték fel. Ha vannak olyan partnerek, amelyek nem szerepelnek programunkban, a rendszer automatikusan létrehozhatja azokat. A „Letöltés” ​​gombra kattintva a feldolgozás során létrejön a folyószámla bevételeinek és terheléseinek bizonylatai.

Most, idén január 12-én 100 000 rubel beérkezését regisztráljuk a folyószámlára a hitelszerződés alapján. Alapítónk a fizető. 2015. január 12-i kölcsönszerződés 1. sz. Az összeg 100 ezer rubel. Művelet típusa „Kölcsön- és hitelkiegyenlítések”, elszámolási számla 66.03 Kattintson a „Zárás végrehajtása” gombra.

Rögzítsünk egy másik tranzakciót a pénzeszközök átvételekor a banki kivonatokon. Január 20-án az alapító befizette az alaptőkét 10 ezer rubel összegben.

Ily módon az 1C Accounting 8 programban nyilvántarthatja a készpénz nélküli pénzeszközöket. Ezt követően a gyakorlati feladat részében még több műveletet hajtunk végre, amelyeket Ön önállóan fog végrehajtani.

Készpénz (PKO, RKO, gyűjtemény, pénztárkönyv)

Kezdjük a készpénzes tranzakciók vizsgálatával. A „Bank és Pénztár” részben nyissa meg a „Pénztári bizonylatok” naplót. A napló nagyon hasonlít a banki bizonylatok naplójához, a készpénz bevételeiről és terheléseiről szóló dokumentumokat tartalmazza. Pénztárkönyvet is nyomtathatsz belőle.

Kezdjük azzal a művelettel, hogy folyószámláról pénzt fogadunk a pénztárgépbe. Készítsünk nyugtát a „Készpénz átvétele a bankban” tranzakciótípussal, január 13-án 100 ezer rubel értékben. Hitelszámla - 51 számla. Elfogadva: a folyószámla, amelyről a pénzt terheljük. Ok: készpénz fogadása a banktól. Nézzük végig ezt a dokumentumot.

Készítjük a pénztárbizonylat bizonylatot. Az ügylet típusa: Kibocsátás elszámoltatható személynek. Az időpont január 13. Megjelöljük a címzettet - nyissa meg az elérhető személyek listáját. Megválasztjuk az igazgatónkat, akinek 100 ezer rubelt adunk. Ehhez a dokumentumhoz megadhatja az útlevél adatait, kérelmét, alapját és megjegyzéseit. Lássuk végig.

Dokumentumok nyomtathatók: kimenő pénztári megbízás, bejövő pénztári utalvány, kinyomtatható az iratnyilvántartás.

A pénztárkönyv a feladott pénztárbizonylatok alapján automatikusan előállítható.

Most menjünk az „Előzetes jelentések” napló „Bank és Pénztár” részéhez, és próbáljunk meg előzetes jelentést készíteni.

A dokumentum célja, hogy tükrözze egy szervezet alkalmazottjának költségeinek elszámolását a munkavállaló által számlára kapott pénzeszközök terhére.

Dokumentum beírásakor a fejlécben a következő adatokat kell feltüntetni:

• elszámoltatható személy - szervezet alkalmazottja, aki beszámol a neki számlára kiállított pénzeszközökről.
• Készlet- raktár, ahová a számlaképes személy által vásárolt árukat, anyagokat és egyéb értékeket átveszik.

A könyvjelzőn Előlegek az elszámolóhoz beérkezett összegek adatait töltik ki. Töltse ki a részleteket:

• Előzetes dokumentum- egy dokumentum, amely tükrözi a munkavállaló által a jelentéshez szükséges pénzeszközök átvételét (Készpénz kibocsátása, Leírás folyószámláról vagy Pénztári bizonylatok kiállítása). Választáskor Előzetes dokumentum kellékek Előleg összege, ValutaÉs Kiadott automatikusan kitöltődnek.
• Költött- feltüntetik a beszámolóra kapott összeg ténylegesen elköltött részét.

A könyvjelzőn Áruk az elszámoltatható személy által vásárolt leltári cikkekre vonatkozó adatok kitöltve:

• Elnevezéstan, Mennyiség, Ár, Összeg, % ÁFA, áfa tele van a vásárolt értékek adataival.
• , dokumentum számÉs Dokumentum kelte
• SF bemutatta, jelezze Támogatóés töltse ki a mezőket Dátum SFÉs SF szám. Előrejelentés készítésekor ebben az esetben automatikusan létrejön a Beérkezett számla bizonylat.
• A leltári cikkek számlavezetőtől történő átvételére vonatkozó tranzakciók generálásához ki kell töltenie a mezőket fiókÉs ÁFA számla. Választáskor Nomenklatúrák adatok kitöltése automatikusan történik a Tételkönyvelési Számla nyilvántartása szerint.

A könyvjelzőn Tara a beszállítóktól átvett visszaküldhető csomagolások adatait töltik ki.

A könyvjelzőn Fizetés tájékoztatást ad a szállítóknak a korábban vásárolt árukért, munkákért és szolgáltatásokért kifizetett vagy előlegként kifizetett összegekről. Töltse ki a részleteket:

• Ügyfél- a szállító, akinek a fizetés történt.
• Megegyezés - megállapodást a szerződő féllel. A „Szállítóval”, „Megbízóval (megbízó)” vagy „Egyéb” formában kell lennie.
• Adósság visszafizetés - a szállító felé történő tartozás visszafizetésének módja az elszámolási dokumentumok keretében. A lehetséges módszerek egyikét kell választania: Automatikusan, Dokumentum szerint vagy Ne fizessen vissza.
• Számítási dokumentum - csak adósságtörlesztési mód kiválasztásakor jelezzük A dokumentum szerint. Ebben az esetben az ügylet során a tartozás csak a megadott elszámolási bizonylat szerint törlesztésre kerül.
• Összeg- a beszállítónak fizetett összeg.
• A kölcsönös elszámolások összege-ban meghatározott elszámolási devizanemben a szállító felé történő fizetés összege Megegyezés.
• Elszámolási számla - könyvelési számla, amelyen a tartozás egyenlege a könyveléskor törlesztésre kerül. Az adósságtörlesztési mód kiválasztásakor nincs feltüntetve Ne fizessen vissza.
• Előlegszámla - számla, amelyre a befizetésnek az ügyfél tartozásának visszafizetése után fel nem osztott része kerül.
• Név bevitele. dokumentum, Bejárati szám. dokumentumÉs Belépés dátuma. dokumentum ki kell tölteni a költségelszámolás nyomtatott űrlapjának helyes elkészítéséhez.

A könyvjelzőn Egyéb az elszámolónál felmerült egyéb költségekre vonatkozó adatok kitöltése (utazási költség, útiköltség, benzinköltség stb.):

• A dokumentum neve (költség), dokumentum számÉs Dokumentum kelte ki kell tölteni a költségelszámolás nyomtatott űrlapjának helyes elkészítéséhez.
• Ha a költségnyilatkozathoz a vásárolt értéktárgyakról szóló számlát is csatolják, be kell jelölni a négyzetet SF bemutatta, jelezze Támogatóés töltse ki az adatokat Dátum SFÉs SF szám. Előrejelentés készítésekor ebben az esetben automatikusan létrejön a Beérkezett számla bizonylat. Jelölőnégyzet A szigorú elszámoltathatóság formája akkor kerül megállapításra, ha az útiköltség áfa levonása a kapott szigorú bejelentőlap alapján történik. Az elkészített számla nem kerül rögzítésre a beérkezett és kiállított számlák naplójába.
• Összeg, % ÁFA, áfa felmerült kiadásokra vonatkozó adatokkal kitöltve.
• Költségtranzakciók generálásához ki kell töltenie az adatokat Költségszámla (AC), a fiók elemzése és a részletek ÁFA számla. Ha a szervezet nyereségadó-fizető, a mezőt ezen felül ki kell tölteni Költségszámla (CO)és analitika ezen a fiókon. Választáskor Nomenklatúrák A könyvelési számlák kitöltése automatikusan történik a Tételkönyvelési számla információs nyilvántartása szerint.

Dokumentumhoz Előzetes jelentés nyomtatott AO-1 (előzetes jelentés) nyomtatványt biztosítunk

Az „Előlegek” fülön adja hozzá azt a készpénzes utalványt, amelyre az előleget kiállították.

Az „Áru” fülön feltüntetjük a költségbizonylatot: január 15-i 542-es számú csekket. Nómenklatúra – hozzon létre egy új „Nyomtatópapír” pozíciót az „Anyagok” nómenklatúra típusával. Mennyiség 10, ár 200 rubel. ÁFA 18% = 360 rubel. Szállító – hozzunk létre egy újat:

• Név: LLC "TC KOMUS",
• INN/KPP: 7706202481/770601001
• OGRN: 1027700432650
• Cím: 119017, Moszkva, Staromonetny lane, 9. számú épület, 1. épület

Számviteli számla 10.01, ÁFA számla 19.03.

A „Fizetés” fülön feltüntetjük a bizonylatot (költséget): január 14-i 58-as csekket. Partner – hozzunk létre egy újat:

• Név: CJSC "TMP No. 20"
• INN/KPP: 7715030599/ 771501001
• OGRN: 1027739037457
• Cím: 129282, Moszkva, Polyarnaya utca, 39. számú épület
• 2015.01.14-i keltezésű bérleti szerződés 011.15

Az „Egyéb” fülön jelezheti, hogy számlavezetőnk milyen szolgáltatásokat vásárolt.

A január 14-én kelt 52-es csekknél nem szükséges a nómenklatúra feltüntetése, szöveges változatban azonnal feltüntetheti a kiadás megnevezését: „közjegyzői szolgáltatás”. 5 ezer rubel összegben. ÁFA nélkül. Költségfelosztási számla: 26. Divízió: „Adminisztráció”, költség alkonto: egyéb ráfordítások.

A bizonylat rögzítése után kinyomtathatja az egységes formátumú AO-1 Előlegjelentést.

A banki készpénzes tranzakciók mérlegelése ezzel befejeződött. Továbbléphet egy önálló gyakorlati feladat elvégzésére.

Gyakorlati feladat

A január 28-án kelt kézi műveletet egészítse ki a következő bejegyzésekkel:

• Dt 000 Kt 69,01 3000 rubelért
• Dt 000 Kt 69,11 30 rubelért
• Dt 000 Kt 69.02.7 3000 rubelért
• Dt 000 Kt 69.03.1 300 rubelért

Jelölje meg a kézi műveletet törlésre.

Hozzon létre egy 02.02-i fizetési megbízást a METRO CASH & CARRY LLC beszállítónak a 2015.01.25-i 77-45-6235 számú szállítási szerződés alapján a 40708105400623000052 JSC "RAIFFeisenBANK" számlaszámra, 01,0050 rubel összegben.

Regisztráljon a folyószámlára január 30-i nyugtát, befizetés a vevőtől, bejövő 56-os szám január 30-án. Fizető:

• Név: LLC "ATAK"
• OGRN: 1047796854533

Az összeg 349 000 rubel. Az előlegek beszámítása automatikus, ÁFA 18%.

Fizetés fogadása 02.02-i folyószámlára a vevőtől, bejövő 526-os szám 02.02. Fizető:

• Név: LLC "ATAK"
• INN/KPP: 7743543232 / 774301001
• OGRN: 1047796854533
• Cím: 125635, Moszkva, Angarskaya utca, 13. számú épület
• Megállapodás a vevővel 5426/65552 2015.01.14.

Az összeg 500 000 rubel. Az előlegek beszámítása automatikus, ÁFA 18%.

Regisztráljon a vevő folyószámlájára 02.10-én befizetési bizonylatot, bejövő 352.02.10-én. Fizető:

• Név: LLC "BILLA"
• OGRN: 1047796466299

Az összeg 2 500 000 rubel. Az előlegek beszámítása automatikus, ÁFA 18%.

Hajtson végre egy terhelést a folyószámláról január 30-i dátummal. Egyéb terhelések, 904258-as bejövő szám január 30-án. Befogadó:

Az összeg 490 rubel. A Sberbank Business Online rendszer használatával nyújtott szolgáltatások havi díja 2015. januárra. Az NDS nem jelenik meg.

Fejezze be a terhelést a folyószámláról január 30-i dátummal. Egyéb terhelések, 36666-os bejövő szám január 30-án. Befogadó:

• Név: OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"
• INN/KPP: 7707083893/ 775003035

Az összeg 600 rubel. Jutalék a „40702810638000067179” számla rubelben történő fenntartásáért a „2015.01.01.” és „2015.01.31.” közötti időszakban. Az NDS nem jelenik meg.

Regisztrálja a készpénz átvételét január 31-től Fizetés a vevőtől. Fizető:

• Név: LLC "BILLA"
• INN/KPP: 7721511903/774901001
• OGRN: 1047796466299
• Cím: 109369, Moszkva, Novocherkassky Boulevard, 41. számú épület, 4. épület
• Megállapodás a vevővel 7458/85/96 2015.01.15.

Az összeg 304 000 rubel. Az előlegek beszámítása automatikus, ÁFA 18%.

Előzetes jelentés elkészítése január 26-án Beszámoló: igazgató.

január 16-án kelt 555-ös nyugtával vásárolt „Nyomtatópapír” 1 db. 200 rubel áron. + ÁFA 18%. Szállító TC Komus LLC. 84523659-es számla 01.16-tól

A ZAO "TMP No. 20" beszállítónak a január 16-án kelt 60-as csekkel történt a fizetés a január 14-én kelt 15/011 megállapodás alapján 10 000 rubel értékben.

A szolgáltatásokért január 16-án kelt 452-es csekkel fizették ki a dokumentumok fénymásolását 500 rubel értékben, áfa nélkül. Általános üzemeltetési költségek.

Számlák előlegezése az 1. negyedévre vonatkozóan.

A pénztárgépekkel, pénztárbizonylatokkal való munkavégzés a számviteli tevékenység szerves részét képezi. Ez magában foglalja a készpénzkeret megállapítását, a pénzeszközök átvételének pénztárbizonylatos (PKO) elszámolását, valamint a kiadási pénztári utalványon (RKO) keresztül történő kiadások elszámolását. Vegyük sorra az egyes művelettípusokat.

Készpénz limit

Minden készpénzzel dolgozó nagy szervezetnek készpénzkorlátot kell beállítania - ezt az Orosz Föderáció Bankjának irányelve szabályozza. Kivételt képeznek a kisvállalkozások és a vállalkozók. A megállapított készpénzkeret nem léphető túl, de havonta módosítható, ezt dokumentálni, a vezetőség aláírásával kell ellátni. Ellenkező esetben bírságot kaphat az adóellenőrtől.

A pénztárgépben a pénztárgép limit vagy készpénzegyenleg limit a munkanap végén a pénztárgépben tartható készpénz maximálisan megengedett mennyisége.

Most nézzük meg, hogyan állíthatunk be készpénzkorlátot a programban. Ehhez lépjen a „Könyvtárak” menü lapjára, a „Vállalat” részre és a „Szervezet” könyvtárra. Nyissa meg a szervezet beállításait, és a felső panelen kattintson a „Továbbiak” elemre, válassza ki a „Pénzegyenleg-korlátok” elemet:

Elkezdjük a dokumentum kitöltését. Nyomja meg a „Létrehozás” gombot. A megnyíló ablakban adja meg azt a dátumot, amelytől ez a beállítás hatályba lép, és adja meg a pénztárgép limit nagyságát, azaz jelölje meg, hogy mekkora készpénz lehet a pénztárgépben.

Kattintson a „Mentés és bezárás” gombra. A limit meg van adva. Ez egy időszakos kiigazítás. Ha például azt szeretnénk, hogy egy hónapon belül más limit legyen érvényben, akkor új bizonylatot készítünk a szükséges dátummal, jelezzük a limit nagyságát és alkalmazzuk. Minden dokumentum megtekinthető a folyóiratban:

Lépjünk most a „Bank és Pénztár” menüpontra, és nézzük meg, milyen magazinokat tartalmaz a „Pénztár” rész:

• A készpénzes bizonylatok bejövő és kimenő készpénzes utalványok;
• A fizetési kártyával történő fizetés elfogadása folyamatban van;
• Előzetes jelentések – lehetővé teszik az elszámoltatható személyek felé történő jelentéstételt;
• Fiskális nyilvántartó kezelése – lehetővé teszi egy műszak lezárását, X-jelentés és Z-jelentés elkészítését;
• Terminálkezelés megszerzése – lehetővé teszi a terminál konfigurálását.

Készpénzes utalványok átvétele

Most nézzük meg részletesen a pénztárbizonylatokat. Kezdjük a pénztárbizonylatokkal. Kiadásuk a „Nyugta” gombon keresztül történik. A PCO segítségével nagyszámú művelet végezhető el. Ezt a „Műveletek típusai” tétel határozza meg:

• Kiskereskedelmi bevételek;
• Visszaküldés a szállítótól;
• készpénz fogadása a bankból;
• Kölcsön fogadása partnertől;
• A kölcsön visszafizetése a szerződő fél részéről;
• Kölcsön visszafizetése alkalmazott által;

A dokumentum szerint a Dt50.01 - Kt62.01 könyvelés keletkezik - a vevőtől kapott nyugta.

A dokumentum feladása után alul megjelenik a „Nyomtatási űrlap részletei” beállítás. Itt adhatja meg a PQ kinyomtatása során megjelenített információkat:

• Elfogadva - a szervezet neve;
• Alap – dokumentum neve és száma;
• Alkalmazás;
• Egy komment.

A nyomtatás a „Pénzpénztári utalvány (KO-1)” képernyő tetején található gombbal történik. Kinyomtatjuk és elküldjük aláírásra.

Ha adóügyi nyilvántartó csatlakozik, akkor a felső panelen található „Csekk nyomtatása” gombbal kinyomtathat egy csekket. Kérjük, vegye figyelembe, hogy korlátlan számú sort adhat hozzá a PKO-hoz. Ez azért történt, hogy a kifizetést akár szerződések szerint, akár pénzforgalmi tételek szerint lehessen felosztani. Például adjunk hozzá egy másik sort, osszuk el a nyugta összegét, és jelöljük meg a DDS tételt - „Egyéb bevételek”. Az elszámolási számla pedig 62,01.

Tekintsük át a dokumentumot, és nézzük meg a generált tranzakciókat. Az egyetlen dolog, ami változott, az az, hogy ez az összeg két részre oszlik:

• Dt50,01 - Kt 62,01 – fizetés a vevőktől;
• Dt50,01 - Kt 62,01 – egyéb bevételek.

Művelet típusa „Kiskereskedelmi bevétel”

A kitöltendő mezők:

• A tranzakció típusa – kiskereskedelmi bevétel;
• A szám és a dátum automatikusan generálódik;
• Raktár – jelölje meg a kiskereskedelmi raktárt;
• A bevétel összege;
• DDS tétel – kiskereskedelmi bevétel.

Ellenőrizzük, kivitelezzük. Szükség esetén kinyomtatásra küldjük és aláírásra leadjuk.

Művelet típusa „Elszámolásra kötelezett személytől”

Itt töltjük ki:

• Szám és dátum – kihagyás;
• Felelős személy – adja meg azokat az adatokat, akiktől a visszatérítést elfogadjuk;
• Összeg;
• Ha szükséges, töltse ki a „Nyomtatási űrlap részletei” pontot - ez megjelenik a PQR nyomtatásakor.

Kinyomtatjuk és elküldjük aláírásra.

Az ilyen típusú vezetékek így néznek ki: Dt50.01 - Kt71.01.

Művelet típusa „Visszaküldés a szállítótól”

Ki kell tölteni:

• Tranzakció típusa – visszaküldés elszámoltatható szervezettől;
• Partner – annak a szervezetnek a neve, amelytől a visszaküldést elfogadjuk;
• fizetés összege;
• Megegyezés;
• Minden mást maga a program tölt ki;
• Ha szükséges, töltse ki a „Nyomtatási űrlap részleteit”.
• Elvégezzük, kinyomtatjuk, aláírásra elküldjük. Kialakul a Dt50.01 - Kt60.01 vezetékezés

Művelet típusa „Készpénz átvétele a bankban”

Ebben az esetben csak a tranzakció típusát és az összeget kell megadni, és a program minden egyéb paramétert automatikusan kitölt. Már csak a dokumentum ellenőrzése és feladása van hátra. Kinyomtatjuk és elküldjük aláírásra. Ha megnézi a könyvelést, láthatja a pénzeszközök mozgását a folyószámláról a pénztárba: Dt50.01 - Kt51:

Művelet típusa „Kölcsön fogadása partnertől”

Töltsd ki:

• A művelet típusa;
• Ügyfél – akitől a kölcsönt kapjuk;
• fizetés összege;
• megállapodás – másnak kell lennie;
• DDS cikk – hitelek és kölcsönök megszerzése;
• Elszámolási számlák – 67.03.

Elvégezzük, kinyomtatjuk, aláírásra elküldjük. Nézzük a bejegyzéseket: Dt50 - Kt67,03 – készpénzkölcsön/hitel felvétele.

A művelet típusa „Kölcsön felvétele banktól”

Az előző űrlaphoz hasonlóan töltse ki, csak az „Ügyfél” mezőben kell megadnia a bank nevét. A partnert előre meg kell adni. A könyvelési számla alapértelmezés szerint itt van megadva.

A művelet típusa „Hiteltörlesztés partner által”

Töltsd ki:

• A művelet típusa;
• Ügyfél
• fizetés összege;
• Megállapodás – ebben a formában az „Egyéb” legyen;
• Elszámolási számlák – 58,03 (Feladott kölcsönök).

Végrehajtjuk. Ha szükséges, töltse ki a „Nyomtatási űrlap adatait”, küldje el nyomtatásra és küldje be aláírásra.

Művelet típusa „Kölcsön törlesztése alkalmazott által”

Ezt a típust ugyanúgy töltjük ki, csak mi nem a szerződő felet, hanem magánszemélyt jelöljük. Felírjuk az összeget. Szükség esetén elvégezzük és kitöltjük a nyomtatott űrlap beállításait. Kinyomtatjuk és elküldjük aláírásra. A könyvelésen 50,01 Dt - 73,01 Kt - hiteltörlesztési bizonylatok jelennek meg.

Művelet típusa „Egyéb nyugta”

Itt megadhat bármilyen fiókot, bármilyen elemzést. Az „Egyéb nyugta” művelettel az összes korábban figyelembe vett tranzakciót feldolgozhatja.

Ha a pénzeszközök devizában történő átvételét tőkésíteni kell, akkor be kell írni az 50.21 számlát (A szervezet készpénze devizában). Elérhetővé válik a szükséges pénznem kiválasztása. A pénztárnál a banki bizonylatokhoz hasonlóan a valuta átértékelése és az árfolyam-különbözet ​​kiszámítása történik.

Költségalapú készpénzes megbízások

Most nézzük a költségalapú készpénzes megbízásokat (RKO). Ezek a „Pénztári bizonylatok” naplóban, a „Kiadás” gombbal készülnek. A kitöltés hasonló a PKO-hoz, csak a művelet fordított. Az RKO segítségével a következő dokumentumokat állíthatja össze:

• Fizetés a szállítónak;
• Vissza a vevőhöz;
• Kibocsátás elszámoltatható személy részére;
• Bérek kifizetése kimutatások szerint;
• Bér kifizetése a munkavállalónak;
• Fizetés a munkavállalónak szerződés alapján;
• Készpénz befizetése a bankba;
• A kölcsön visszafizetése a partnernek;
• A kölcsön visszafizetése a banknak;
• Kölcsön kibocsátása egy partnernek;
• Gyűjtemény;
• letétbe helyezett bérek kifizetése;
• Kölcsön kiadása alkalmazottnak;
• Más költségek.

Az RKO-k bizonyos típusú műveletekben különböznek a PKO-któl. Koncentráljunk rájuk.

Művelet típusa „Kivonat szerinti munkabér kifizetés”

Művelet típusa „Bér kifizetése munkavállalónak”

A tranzakció típusa „Kifizetés munkavállalónak szerződés alapján”

Ugyanígy töltse ki egy adott címzettnél. A DDS tétel feltüntetésre kerül - fizetés a szállítóknak (vállalkozóknak):

A bejegyzések Dt76.10 - Kt50.01:

Művelet típusa "Gyűjtemény"

Művelet típusa „Bérek kifizetése”

A letétbe helyezett bérek olyan bérek, amelyeket a munkavállaló valamilyen okból nem tudott időben megkapni a szervezet által megállapított határidőn belül. Kitöltött.

Bármely gazdasági egység tevékenységét olyan helyzetek kísérik, amikor készpénzre van szükség. Sürgős kölcsönös elszámolások lebonyolítására szolgálnak az ügyfelekkel, beszállítókkal, elszámoltatható szervezetekkel, bérek kifizetésére, költségek kifizetésére stb. A pénztári könyvelés ellenőrzése az intézményben a pénztárkönyvnek, a kiadási és bevételi pénztári utalványoknak köszönhetően valósul meg.

A pénz egy vállalkozás pénztárgépében az ügyfelekkel való kölcsönös elszámolások, a banktól, a beszállítóktól, elszámoltatható személyektől származó visszatérítések, a kölcsön vagy kölcsön felvétele és egyéb beérkező tranzakciók eredményeként jelenik meg. A készpénz átvételét igazoló fő okmány a pénztárbizonylat (PKO).

A POQ meghatározása

Az elsődleges elszámolási forma a pénztárbizonylat. A készpénzes tranzakciók nyilvántartásához szükséges. A pénzeszközök az intézmény pénztárába történő beérkezését nyugtalap kinyomtatása vagy kiállítása kíséri. Az átvételi elismervény típusa általánosan elfogadott (KO-1), a készpénzforgalom és a leltári eredmények rögzítésére szolgáló egységes nyomtatványokkal az albumban található.

Az 1C-ben a pénztárbizonylat a KO-1 nyomtatvány szerint készült. Segítségével a készpénz pénztárba érkezésével kapcsolatos folyamatok automatikus és gyors rögzítése történik. A dokumentumok bármilyen formájának felhasználását törvény tiltja. A pénztárbizonylat és a hozzá csatolt bizonylat kitöltése a Kbt. 13, art. 19-21 „Eljárás a készpénzes tranzakciók végrehajtására az Orosz Föderációban”.

A kinyomtatott formanyomtatványt a vezető írásos visszaigazolása alapján átvett vezető könyvelőnek vagy más megfelelő jogosultsággal rendelkező személynek alá kell írnia. A letépési bizonylatot a főkönyvelő, a pénzt átvevő pénztáros írja alá. A nyugtára, valamint a pénztárbizonylatra bélyegzőt helyeznek, majd azt átadják annak, aki a pénzt bevitte a pénztárba.

A PKO képernyőformája az 1C 8.3-ban

A pénztárgéppel végzett munka az 1C-ben a pénztárbizonylat-rendelés létrehozásával kezdődik. A műveletek algoritmusa egyszerű:

• A program képernyőjének jobb oldalán kattintson a „Bank és Pénztár” fülre;

1. számú fotó „Bank és pénztár fül”:

• A megjelenő menüben megtaláljuk a „Pénzpénz” alrészt, és ebben a Pénztári bizonylatok – Nyugták – Pénztárbizonylat menüpontot;
• Kattintson a „Nyugta” gombra. Téglalap alakú, „Belépés” felirattal és zöld kereszttel;
• Ezt követően megnyílik a dokumentum elektronikus formája a 2. ábrán látható módon.

2. számú fénykép „PKO képernyőforma”:

Érdemes megjegyezni, hogy az elektronikusan kitöltött űrlapot egy példányban nyomtatják ki. Bármilyen javítás elfogadhatatlan. Az aláírást követően egyedi módon kerül felhelyezésre a pecsét - nagy része a letéphető bizonylatra kerül, a másik része pedig magára a pénztárbizonylatra kerül. Ezután az átvételi megbízást a KO-3 számú naplóba rögzítik. Ez a dokumentum az 1C-ben is automatizált. Ezzel a PKO-val és készpénzelszámolási regiszterrel bármikor nyomon követheti a pénzforgalmat.

A PKO helyes kitöltése az 1C-ben 8.3

A pénztárbizonylat-rendelés az 1C-ben úgy van programozva, hogy több különböző műveletet hajtson végre, amelyek a könyvelésben eltérően jelennek meg. Ha a képernyőn nyitva van egy nyugta megbízás, mint a 2. ábrán, akkor azt ki tudja tölteni, figyelembe véve, hogy kitől érkezik a pénz a pénztárhoz. Ez befolyásolja a tranzakció típusának és a könyvelési számla kiválasztását. Az alábbi példa a „Készpénz átvétele banktól” tranzakciótípust veszi figyelembe.

A kitöltés menete:

• Ezután kattintson a „Közzététel” gombra, a dokumentum automatikusan sorszámot kap. A PKO-számok szigorúan egymás után vannak;
• A Dt/Kt gombra kattintva láthatóak lesznek a program által generált tranzakciók, erre példa az 5. számú ábrán.

5. számú fotó „Pénztárjegy”:

Az 1C pénztári átvételi utalvány létrejött. Most a „Pénzpénztári utalvány” gombra kattintva postázhatja, rögzítheti és kinyomtathatja, a gomb mellett egy nyomtató ikon jelenik meg. Hogy néz ki a PKO nyomtatott mintája, az a 6. számú képen látható.

6. számú fotó „Pénztárjegy nyomtatvány”:

Az irat alján aláírásokat és pecsétet helyeznek el, a nyugtát pedig a törésvonal mentén választják el a pénztárbizonylatról. A nyugtát a fent leírtak szerint az a személy kapja meg, aki a pénzt letétbe helyezte, és a megbízás a könyvelési osztályon marad.

Visszatérve a „Bank és Pénztár” rész „Pénztár” - „Pénztári bizonylatok” alszakaszához, látni fogja a teljesített megbízást. Zöld pipával van jelölve. A „Bank” - „Bankszámlakivonatok” alszakaszban a Beérkezési megbízás kiállításának napján a párbeszédpanel alján láthatja, hogy aznap mennyi pénzt írtak le a folyószámláról, és mennyi érkezett be. A „Leírt” összeg 50 ezer rubelt tartalmaz, amelyet a szervezet a pénztárnál kapott a bankszámlájáról. Lásd a #8. képet.

8. számú fotó „Pénztári bizonylatok”:
9. számú fotó „Bankkivonatok”:

Az 1C-ben lévő pénztárbizonylat manuálisan módosítható, ehhez ki kell választania egy bizonylatot, kattintson a „Dokumentum mozgása” gombra, jelölje be a „Kézi igazítás” négyzetet, és végezze el a szükséges változtatásokat és módosításokat a könyvelésen.

Munka a pénztárkönyvvel az 1C 8.3-ban és a pénztári jelentéssel

Az 1C pénztárkönyve megjeleníti a vállalkozás összes pénzforgalmát, mind a bevételeket, mind a leírásokat. Minden pénztárgéppel rendelkező szervezetnek csak egy pénztárkönyvet kell vezetnie. Számozott, csipkés, viasszal vagy masztixpecséttel lezárt. A könyvben szereplő lapok számát a főkönyvelő és a vállalkozás vezetője aláírásával igazolja.

Miután a pénztáros a pénzeszközöket a pénztárba a megbízásoknak megfelelően kiadja vagy átvette, köteles erről a pénztárkönyvbe bejegyzést tenni. A pénztáros minden nap végén kiszámolja az aznapi végösszeget, és a következő napra kiveszi a pénztárgépből fennmaradó pénzt. Ezeket az információkat pénztári jelentés formájában továbbítja a számviteli osztálynak. Ez a pénztárkönyv levehető része, i.e. teljes megkettőzése egész napra. A kiadási és bevételi pénztári nyomtatványokat a pénztári jelentéssel együtt adjuk át aláírás ellenében a pénztárkönyvben.

Az 1C program megkönnyítette a könyvelés rutinmunkáját. Most egy pénztári jelentés az 1C-ben egyetlen gombnyomással generálható. Összeállítása a létrehozott pénztárbizonylat- és készpénz-elszámolási utalványoknak köszönhető, azon tranzakciók alapján, ahol van 50.01 „Szervezet készpénze” számla.

Pénztárkönyv és pénztári jelentés lépésről lépésre generálása 1C-ben:

• A menü bal oldali oszlopában válassza a „Bank és pénztár” lehetőséget;
• A „Pénztár” alszakaszban válassza a „Pénztár bizonylatok” pontot. Ez az elem megjeleníti az összes végrehajtott, törölt és nem végrehajtott PKO-t és RKO-t. Látható lesz ezen tranzakciók pénzneme, a bizonylatok száma és dátuma, a szerződő felek neve és a tranzakció típusa;
• Ezután kattintson a „Pénztár” gombra, és a képernyőn megjelenik a dokumentum nyomtatott formája, itt válassza ki azt a számot, amelyhez jelentést és szervezést igényel, példa a 10. képen.

10. számú fotó „Pénztárkönyv”:

Az 1C pénztárkönyvének egységes formája van. Ez a KO-4 számú jóváhagyott nyomtatvány. A dokumentum a következőket jeleníti meg:

• Mennyi pénz volt ott a nap elején;
• Napi forgalom, i.e. bevételek és kiadások, fel kell tüntetni, hogy kitől származott a bevétel, vagy kinek adták ki az alapokat;
• A nap végösszege feljegyzésre kerül, és megjelenik a nap végi végső egyenleg;
• A szervezet adatai, a pénztárkönyv létrehozásának időpontja;
• Lapszámok, teljes név főkönyvelő, könyvelő, pénztáros és a vállalkozás vezetője, aláírásuk és pecsétjük helye.

A 10. számú képen látható, hogy a pénztárkönyv automatikusan létrejön két példányban. Az egyik az 1C-ben lévő pénztári jelentés, amely a számviteli osztályhoz kerül, a másik a pénztárnál marad.

Ha nem meghatározott napot, de tetszőleges időszakot választ a pénztárkönyv kialakítására, akkor az minden pénztárnapra sorszámozással kerül kialakításra: 1. lap, 2. lap stb. A jelentés elkészíthető külön-külön a különböző pénznemekhez, vagy általános az összes pénztárhoz, de orosz rubelben. Ha egy napot vesz igénybe a jelentési időszakra, akkor a pénztárból az erre a dátumra vonatkozó fizetés kifizetésére felvett összeg is megjelenik.

11. sz. fénykép „Pénztári bizonylatok naplója”:

A KO-4 jelentés más módon is összeállítható. Ehhez lépjen a „Bank és Pénztár” oldalra, válassza ki a „Jelentések” - „Pénztárkönyv” alszakaszt. Ez az alszakasz nem mindig jeleníti meg a szükséges jelentéseket, ezek hozzáadásához kattintson a képernyő tetején található „Navigációs beállítások” gombra, amely úgy néz ki, mint egy fogaskerék, és húzza ki a szükséges jelentéseket a legördülő listából. balról jobbra. Itt is kiválasztja a KO-3 jelentést - ez a Pénztári bizonylatok folyóirata, egy példa fent a 11. képen látható.